園園ABS研究1 來(lái)源：園園ABS研究（ID：yuanyuan_abs）
中國銀保監會(huì )發(fā)布《融資租賃公司監督管理暫行辦法》
為進(jìn)一步加強融資租賃公司監督管理，規范經(jīng)營(yíng)行為，防范化解風(fēng)險，促進(jìn)融資租賃行業(yè)規范有序發(fā)展，根據有關(guān)法律法規及規定，銀保監會(huì )近日印發(fā)了《融資租賃公司監督管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）。
《辦法》共六章五十五條，主要包括總則、經(jīng)營(yíng)規則、監管指標、監督管理、法律責任及附則等。主要內容：
一是完善業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規則。明確融資租賃公司的業(yè)務(wù)范圍、租賃物范圍以及禁止從事的業(yè)務(wù)或活動(dòng)。完善融資租賃公司的公司治理、內部控制、風(fēng)險管理、關(guān)聯(lián)交易等制度，同時(shí)明確融資租賃物購置、登記、取回、價(jià)值管理等其他業(yè)務(wù)規則。
二是加強監管指標約束。新設了部分審慎監管指標內容。包括融資租賃資產(chǎn)比重、固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)比例、業(yè)務(wù)集中度和關(guān)聯(lián)度等，推動(dòng)融資租賃公司專(zhuān)注主業(yè)，提升風(fēng)險防控能力。
三是厘清監管職責分工。按照2017年全國金融工作會(huì )議精神，明確銀保監會(huì )和地方政府的職責分工，并對地方金融監管部門(mén)的日常監管提出具體要求，建立分級監管和專(zhuān)職監管員制度，完善監管協(xié)作機制、非現場(chǎng)監管、現場(chǎng)檢查、監管談話(huà)等內容。此外，針對行業(yè)“空殼”“失聯(lián)”企業(yè)較多等問(wèn)題，《辦法》提出了清理規范要求，指導地方穩妥實(shí)施分類(lèi)處置。
發(fā)布《辦法》是銀保監會(huì )貫徹落實(shí)全國金融工作會(huì )議精神、完善融資租賃行業(yè)監管制度的重要舉措，有利于促進(jìn)融資租賃公司合規穩健經(jīng)營(yíng)，引導行業(yè)規范有序發(fā)展。下一步，銀保監會(huì )將抓實(shí)抓好《辦法》的貫徹執行，加強監管引領(lǐng)，突出行業(yè)特色功能，不斷提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效，引導行業(yè)實(shí)現高質(zhì)量發(fā)展。
中國銀保監會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人就《融資租賃公司監督管理暫行辦法》答記者問(wèn)
為規范融資租賃公司經(jīng)營(yíng)行為，完善融資租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監管規則，促進(jìn)融資租賃行業(yè)規范有序發(fā)展，中國銀保監會(huì )印發(fā)了《融資租賃公司監督管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）。近日，銀保監會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人就《辦法》相關(guān)問(wèn)題回答了記者提問(wèn)。
一、制定《辦法》的背景是什么？
作為與實(shí)體經(jīng)濟結合緊密的一種投融資方式，融資租賃具有融資便利、期限靈活、財務(wù)優(yōu)化的特點(diǎn)，在拓寬中小微企業(yè)融資渠道、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級和經(jīng)濟結構調整等方面發(fā)揮了積極作用。近年來(lái)，行業(yè)發(fā)展總體保持平穩態(tài)勢。據全國融資租賃公司管理信息系統統計，截至2019年末，全國共有融資租賃公司11124家，比上年增加518家，同比增長(cháng)5%。
為適應新的監管體制，建立健全審慎、統一的融資租賃業(yè)務(wù)監管規則，夯實(shí)強化監管、合規發(fā)展和規范管理的制度基礎，促進(jìn)融資租賃公司依法合規經(jīng)營(yíng)，銀保監會(huì )研究制定了《辦法》。
二、《辦法》制定的總體原則是什么？
按照“補短板、嚴監管、防風(fēng)險、促規范”的原則，《辦法》通過(guò)加強和完善融資租賃公司的事中事后監管，引導行業(yè)規范有序發(fā)展。一是規范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。明確業(yè)務(wù)范圍和負面活動(dòng)清單，對租賃物范圍進(jìn)行限定等。二是落實(shí)指標約束。引導融資租賃公司專(zhuān)注主業(yè)，加強合規監管約束。規定融資租賃資產(chǎn)比重、固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)比例、集中度管理等監管指標內容。三是加強風(fēng)險防范。完善融資租賃公司的公司治理、風(fēng)險管理、計提準備金、租賃物評估管理等制度。四是實(shí)施分類(lèi)處置。明確細化認定標準，指導地方開(kāi)展分類(lèi)處置工作。
三、對現有的融資租賃公司如何開(kāi)展分類(lèi)處置？
目前，融資租賃行業(yè)“空殼”“失聯(lián)”企業(yè)數量較多，約72%的融資租賃公司處于空殼、停業(yè)狀態(tài)，部分公司經(jīng)營(yíng)偏離主業(yè)，給行業(yè)帶來(lái)一定的不良影響。針對這些問(wèn)題，我們認為應加強監管引導，通過(guò)分類(lèi)處置推動(dòng)融資租賃行業(yè)“減量增質(zhì)”。主要包括兩個(gè)方面：一是準確分類(lèi)，清理存量。按照經(jīng)營(yíng)風(fēng)險、違法違規情形，將融資租賃公司劃分為正常經(jīng)營(yíng)、非正常經(jīng)營(yíng)和違法違規經(jīng)營(yíng)等三類(lèi)，具體明確三類(lèi)公司的認定標準，細化分類(lèi)處置措施。二是審慎從嚴，嚴控增量。在缺乏行政許可的情況下，要求地方金融監管部門(mén)與市場(chǎng)監管部門(mén)建立會(huì )商機制，嚴格控制融資租賃公司及其分支機構的登記注冊。
四、設置集中度等監管指標的主要考慮是什么？
融資租賃公司與金融租賃公司所開(kāi)展的融資租賃業(yè)務(wù)屬于同質(zhì)同類(lèi)業(yè)務(wù)，應適用于相對統一的業(yè)務(wù)規則和監管約束。為引導融資租賃公司專(zhuān)注主業(yè)，強化風(fēng)險意識，逐步提升風(fēng)險防范能力，我們增加了融資租賃資產(chǎn)比重、固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)比例、集中度和關(guān)聯(lián)度等審慎監管指標內容。此外，在《辦法》中還設置了達標過(guò)渡期，過(guò)渡期內要求存量融資租賃公司逐步達到有關(guān)監管要求?？紤]到部分特定行業(yè)的融資租賃業(yè)務(wù)期限較長(cháng)，《辦法》將過(guò)渡期由原來(lái)的“兩年”延長(cháng)到“三年”，同時(shí)允許省級地方金融監管部門(mén)根據實(shí)際情況適當延長(cháng)過(guò)渡期。
中國銀保監會(huì )關(guān)于印發(fā)融資租賃公司監督管理暫行辦法的通知
各省、自治區、直轄市、計劃單列市人民政府，新疆生產(chǎn)建設兵團：
2017年全國金融工作會(huì )議確定，融資租賃公司等機構由中央制定統一規則，地方負責實(shí)施監管，強化屬地風(fēng)險處置責任。為進(jìn)一步加強融資租賃公司監督管理，規范經(jīng)營(yíng)行為，防范化解風(fēng)險，促進(jìn)融資租賃行業(yè)規范有序發(fā)展，根據有關(guān)法律法規和全國金融工作會(huì )議確定的職責分工，中國銀保監會(huì )制定了《融資租賃公司監督管理暫行辦法》，現印送你們，請認真組織實(shí)施。
中國銀保監會(huì )
2020年5月26日
融資租賃公司監督管理暫行辦法
第一章總則
第一條 為落實(shí)監管責任，規范監督管理，引導融資租賃公司合規經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)融資租賃行業(yè)規范發(fā)展，根據有關(guān)法律法規，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)融資租賃公司，是指從事融資租賃業(yè)務(wù)的有限責任公司或者股份有限公司（不含金融租賃公司）。
本辦法所稱(chēng)融資租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據承租人對出賣(mài)人、租賃物的選擇，向出賣(mài)人購買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動(dòng)。
第三條 從事融資租賃活動(dòng)應當遵守法律法規，遵循誠實(shí)信用原則和公平原則，不得損害國家利益、社會(huì )公共利益和他人合法權益。
第四條 鼓勵各地加大政策扶持力度，引導融資租賃公司在推動(dòng)裝備制造業(yè)發(fā)展、企業(yè)技術(shù)升級改造、設備進(jìn)出口等方面發(fā)揮重要作用，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟，實(shí)現行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
第二章 經(jīng)營(yíng)規則
第五條 融資租賃公司可以經(jīng)營(yíng)下列部分或全部業(yè)務(wù)：
（一）融資租賃業(yè)務(wù)；
（二）租賃業(yè)務(wù)；
（三）與融資租賃和租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的租賃物購買(mǎi)、殘值處理與維修、租賃交易咨詢(xún)、接受租賃保證金；
（四）轉讓與受讓融資租賃或租賃資產(chǎn)；
（五）固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)。
第六條 融資租賃公司的融資行為必須符合相關(guān)法律法規規定。
第七條 適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)，另有規定的除外。
融資租賃公司開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)應當以權屬清晰、真實(shí)存在且能夠產(chǎn)生收益的租賃物為載體。融資租賃公司不得接受已設置抵押、權屬存在爭議、已被司法機關(guān)查封、扣押的財產(chǎn)或所有權存在瑕疵的財產(chǎn)作為租賃物。
第八條 融資租賃公司不得有下列業(yè)務(wù)或活動(dòng)：
（一）非法集資、吸收或變相吸收存款；
（二）發(fā)放或受托發(fā)放貸款；
（三）與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；
（四）通過(guò)網(wǎng)絡(luò )借貸信息中介機構、私募投資基金融資或轉讓資產(chǎn)；
（五）法律法規、銀保監會(huì )和省、自治區、直轄市（以下簡(jiǎn)稱(chēng)省級）地方金融監管部門(mén)禁止開(kāi)展的其他業(yè)務(wù)或活動(dòng)。
第九條 融資租賃公司進(jìn)口租賃物涉及配額、許可等管理的，由租賃物購買(mǎi)方或產(chǎn)權所有方按有關(guān)規定辦理手續，另有約定的除外。
融資租賃公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)過(guò)程中涉及外匯管理事項的，應當遵守國家外匯管理有關(guān)規定。
第十條 融資租賃公司應當建立完善以股東或股東（大）會(huì )、董事會(huì )（執行董事）、監事（會(huì )）、高級管理層等為主體的組織架構，明確職責分工，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學(xué)高效的決策、激勵和約束機制。
第十一條 融資租賃公司應當按照全面、審慎、有效、獨立原則，建立健全內部控制制度，保障公司安全穩健運行。
第十二條 融資租賃公司應當根據其組織架構、業(yè)務(wù)規模和復雜程度，建立全面風(fēng)險管理體系，識別、控制和化解風(fēng)險。
第十三條 融資租賃公司應當建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，其關(guān)聯(lián)交易應當遵循商業(yè)原則，獨立交易、定價(jià)公允，以不優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類(lèi)交易的條件進(jìn)行。
融資租賃公司在對承租人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易進(jìn)行表決或決策時(shí)，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應當回避。融資租賃公司的重大關(guān)聯(lián)交易應當經(jīng)股東（大）會(huì )、董事會(huì )或其授權機構批準。
融資租賃公司與其設立的控股子公司、項目公司之間的交易，不適用本辦法對關(guān)聯(lián)交易的監管要求。
第十四條 融資租賃公司應當合法取得租賃物的所有權。
第十五條 按照國家法律法規規定租賃物的權屬應當登記的，融資租賃公司須依法辦理相關(guān)登記手續。若租賃物不屬于需要登記的財產(chǎn)類(lèi)別，融資租賃公司應當采取有效措施保障對租賃物的合法權益。
第十六條 融資租賃公司應當在簽訂融資租賃合同或明確融資租賃業(yè)務(wù)意向的前提下，按照承租人要求購置租賃物。特殊情況下需要提前購置租賃物的，應當與自身現有業(yè)務(wù)領(lǐng)域或業(yè)務(wù)規劃保持一致，且與自身風(fēng)險管理能力和專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平相符。
第十七條 融資租賃公司應當建立健全租賃物價(jià)值評估和定價(jià)體系，根據租賃物的價(jià)值、其他成本和合理利潤等確定租金水平
售后回租業(yè)務(wù)中，融資租賃公司對租賃物的買(mǎi)入價(jià)格應當有合理的、不違反會(huì )計準則的定價(jià)依據作為參考，不得低值高買(mǎi)。
第十八條 融資租賃公司應當重視租賃物的風(fēng)險緩釋作用，密切監測租賃物價(jià)值對融資租賃債權的風(fēng)險覆蓋水平，制定有效的風(fēng)險應對措施。
第十九條 融資租賃公司應當加強租賃物未擔保余值管理，定期評估未擔保余值是否存在減值，及時(shí)按照會(huì )計準則的要求計提減值準備。
第二十條 融資租賃公司應當加強對租賃期限屆滿(mǎn)返還或因承租人違約而取回的租賃物的風(fēng)險管理，建立完善的租賃物處置制度和程序，降低租賃物持有期風(fēng)險。
第二十一條 融資租賃公司對轉租賃等形式的融資租賃資產(chǎn)應當分別管理，單獨建賬。轉租賃應當經(jīng)出租人同意。
第二十二條 融資租賃公司應當嚴格按照會(huì )計準則等相關(guān)規定，真實(shí)反映融資租賃資產(chǎn)轉讓和受讓業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)和風(fēng)險狀況。
第二十三條 融資租賃公司應當建立資產(chǎn)質(zhì)量分類(lèi)制度和準備金制度。在準確分類(lèi)的基礎上及時(shí)足額計提資產(chǎn)減值損失準備，增強風(fēng)險抵御能力。
第二十四條 融資租賃公司按照有關(guān)規定可以向征信機構提供和查詢(xún)融資租賃相關(guān)信息。
第二十五條 融資租賃公司和承租人應對與融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)的擔保、保險等事項進(jìn)行充分約定，維護交易安全。
第三章 監管指標
第二十六條 融資租賃公司融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的60%。
第二十七條 融資租賃公司的風(fēng)險資產(chǎn)總額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的8倍。風(fēng)險資產(chǎn)總額按企業(yè)總資產(chǎn)減去現金、銀行存款和國債后的剩余資產(chǎn)確定。
第二十八條 融資租賃公司開(kāi)展的固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)，不得超過(guò)凈資產(chǎn)的20%。
第二十九條 融資租賃公司應當加強對重點(diǎn)承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例，有效防范和分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。融資租賃公司應當遵守以下監管指標：
（一）單一客戶(hù)融資集中度。融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%。
（二）單一集團客戶(hù)融資集中度。融資租賃公司對單一集團的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的50%。
（三）單一客戶(hù)關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對一個(gè)關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%。
（四）全部關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的50%。
（五）單一股東關(guān)聯(lián)度。對單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額，不得超過(guò)該股東在融資租賃公司的出資額，且同時(shí)滿(mǎn)足本辦法對單一客戶(hù)關(guān)聯(lián)度的規定。
銀保監會(huì )可以根據監管需要對上述指標作出調整。
第四章監督管理
第三十條 銀保監會(huì )負責制定融資租賃公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監督管理規則。
第三十一條 省級人民政府負責制定促進(jìn)本地區融資租賃行業(yè)發(fā)展的政策措施，對融資租賃公司實(shí)施監督管理，處置融資租賃公司風(fēng)險。省級地方金融監管部門(mén)具體負責對本地區融資租賃公司的監督管理。
第三十二條 地方金融監管部門(mén)應當根據融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)規模、風(fēng)險狀況、內控管理等情況，對融資租賃公司實(shí)施分類(lèi)監管。
第三十三條 地方金融監管部門(mén)應當建立非現場(chǎng)監管制度，利用信息系統對融資租賃公司按期分析監測，重點(diǎn)關(guān)注相關(guān)指標偏高、潛在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險較大的公司。省級地方金融監管部門(mén)應當于每年4月30日前向銀保監會(huì )報送上一年度本地區融資租賃公司發(fā)展情況以及監管情況。
第三十四條 地方金融監管部門(mén)應當建立現場(chǎng)檢查制度，對融資租賃公司的檢查包括但不限于下列措施：
（一）進(jìn)入融資租賃公司以及有關(guān)場(chǎng)所進(jìn)行現場(chǎng)檢查；
（二）詢(xún)問(wèn)有關(guān)單位或者個(gè)人，要求其對有關(guān)檢查事項作出說(shuō)明；
（三）查閱、復制有關(guān)文件資料，對可能被轉移、銷(xiāo)毀、隱匿或者篡改的文件資料，予以先行登記保存；
（四）檢查相關(guān)信息系統。
進(jìn)行現場(chǎng)檢查，應當經(jīng)地方金融監管部門(mén)負責人批準?，F場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并應當出示合法證件和檢查通知書(shū)。有關(guān)單位和個(gè)人應當配合地方金融監管部門(mén)依法進(jìn)行監督檢查，如實(shí)提供有關(guān)情況和文件、資料，不得拒絕、阻礙或者隱瞞。
第三十五條 地方金融監管部門(mén)根據履行職責需要，可以與融資租賃公司的董事、監事、高級管理人員進(jìn)行監督管理談話(huà)，要求其就融資租賃公司業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險管理的重大事項作出說(shuō)明。
第三十六條 地方金融監管部門(mén)應當建立融資租賃公司重大風(fēng)險事件預警、防范和處置機制，制定融資租賃公司重大風(fēng)險事件應急預案。
融資租賃公司發(fā)生重大風(fēng)險事件的，應當立即采取應急措施，并及時(shí)向地方金融監管部門(mén)報告，地方金融監管部門(mén)應當及時(shí)處置。
第三十七條 地方金融監管部門(mén)應當建立融資租賃公司及其主要股東、董事、監事、高級管理人員違法經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)行為信息庫，如實(shí)記錄相關(guān)違法行為信息；給予行政處罰的，應當依法向社會(huì )公示。
第三十八條 融資租賃公司應定期向地方金融監管部門(mén)和同級人民銀行分支機構報送信息資料。
第三十九條 融資租賃公司應當建立重大事項報告制度，下列事項發(fā)生后5個(gè)工作日內向地方金融監管部門(mén)報告：重大關(guān)聯(lián)交易，重大待決訴訟、仲裁及地方金融監管部門(mén)規定需要報送的其他重大事項。
第四十條 地方金融監管部門(mén)應當與有關(guān)部門(mén)建立監督管理協(xié)調機制和信息共享機制，研究解決轄內融資租賃行業(yè)重大問(wèn)題，加強監管聯(lián)動(dòng)，形成監管合力。
第四十一條 地方金融監管部門(mén)應當加強監管隊伍建設，按照監管要求和職責配備專(zhuān)職監管員，專(zhuān)職監管員的人數、能力要與被監管對象數量相匹配。
第四十二條 融資租賃行業(yè)協(xié)會(huì )是融資租賃行業(yè)的自律組織，是社會(huì )團體法人。
依法成立的融資租賃行業(yè)協(xié)會(huì )按照章程發(fā)揮溝通協(xié)調和行業(yè)自律作用，履行協(xié)調、維權、自律、服務(wù)職能，開(kāi)展行業(yè)培訓、理論研究、糾紛調解等活動(dòng)，配合地方金融監管部門(mén)，引導融資租賃公司誠信經(jīng)營(yíng)、公平競爭、穩健運行。
第四十三條 地方金融監管部門(mén)要通過(guò)信息交叉比對、實(shí)地走訪(fǎng)、接受信訪(fǎng)投訴等方式，準確核查轄內融資租賃公司經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險狀況，按照經(jīng)營(yíng)風(fēng)險、違法違規情形劃分為正常經(jīng)營(yíng)、非正常經(jīng)營(yíng)和違法違規經(jīng)營(yíng)等三類(lèi)。
第四十四條正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)是指依法合規經(jīng)營(yíng)的融資租賃公司。地方金融監管部門(mén)要對正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)融資租賃公司按其注冊地審核營(yíng)業(yè)執照、公司章程、股東名單、高級管理人員名單和簡(jiǎn)歷、經(jīng)審計的近兩年資產(chǎn)負債表、利潤表、現金流量表及規定的其他資料。
對于接受并配合監管、在注冊地有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所且如實(shí)完整填報信息的企業(yè)，省級地方金融監管部門(mén)要在報銀保監會(huì )同意后及時(shí)納入監管名單。
第四十五條 非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)主要是指“失聯(lián)”和“空殼”等經(jīng)營(yíng)異常的融資租賃公司。
“失聯(lián)”是指滿(mǎn)足以下條件之一的融資租賃公司：無(wú)法取得聯(lián)系；在企業(yè)登記住所實(shí)地排查無(wú)法找到；雖然可以聯(lián)系到企業(yè)工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到企業(yè)實(shí)際控制人；連續3個(gè)月未按監管要求報送監管信息。
“空殼”是指滿(mǎn)足以下條件之一的融資租賃公司：未依法通過(guò)國家企業(yè)信用信息公示系統報送并公示上一年度年度報告；近6個(gè)月監管信息顯示無(wú)經(jīng)營(yíng)；近6個(gè)月無(wú)納稅記錄或“零申報”；近6個(gè)月無(wú)社保繳納記錄。
地方金融監管部門(mén)要督促非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)企業(yè)整改。非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)企業(yè)整改驗收合格的，可納入監管名單；拒絕整改或整改驗收不合格的，納入非正常經(jīng)營(yíng)名錄，勸導其申請變更企業(yè)名稱(chēng)和業(yè)務(wù)范圍、自愿注銷(xiāo)。
第四十六條 違法違規經(jīng)營(yíng)類(lèi)是指經(jīng)營(yíng)行為違反法律法規和本辦法規定的融資租賃公司。違法違規情節較輕且整改驗收合格的，可納入監管名單；整改驗收不合格或違法違規情節嚴重的，地方金融監管部門(mén)要依法處罰、取締或協(xié)調市場(chǎng)監管部門(mén)依法吊銷(xiāo)其營(yíng)業(yè)執照，涉嫌違法犯罪的及時(shí)移送公安機關(guān)依法查處。
第四十七條 省級地方金融監管部門(mén)要與市場(chǎng)監管部門(mén)建立會(huì )商機制，嚴格控制融資租賃公司及其分支機構的登記注冊。融資租賃公司變更公司名稱(chēng)、組織形式、公司住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、注冊資本、調整股權結構等，應當事先與省級地方金融監管部門(mén)充分溝通，達成一致意見(jiàn)。
第五章法律責任
第四十八條 融資租賃公司違反法律法規和本辦法規定，有關(guān)法律法規有處罰規定的，依照其規定給予處罰；有關(guān)法律法規未作處罰規定的，地方金融監管部門(mén)可以采取監管談話(huà)、出具警示函、責令限期改正、通報批評等監管措施；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第四十九條 依照法律法規對融資租賃公司進(jìn)行處罰的，地方金融監管部門(mén)可以根據具體情形對有關(guān)責任人員采取通報批評、責令改正、納入警示名單或違法失信名單等監管措施;法律法規有處罰規定的，依照法律法規予以處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第五十條 融資租賃公司吸收或變相吸收公眾存款以及以其他形式非法集資的，依照法律、行政法規和國家有關(guān)規定給予處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六章附則
第五十一條 省級人民政府應當依據本辦法制定本轄區融資租賃公司監督管理實(shí)施細則，視監管實(shí)際情況，對租賃物范圍、特定行業(yè)的集中度和關(guān)聯(lián)度要求進(jìn)行適當調整，并報銀保監會(huì )備案。
第五十二條 本辦法施行前已經(jīng)設立的融資租賃公司，應當在省級地方金融監管部門(mén)規定的過(guò)渡期內達到本辦法規定的各項要求，原則上過(guò)渡期不超過(guò)三年。省級地方金融監管部門(mén)可以根據特定行業(yè)的實(shí)際情況，適當延長(cháng)過(guò)渡期安排。
第五十三條 本辦法中下列用語(yǔ)的含義：
（一）關(guān)聯(lián)方可依據《企業(yè)會(huì )計準則第36號——關(guān)聯(lián)方披露》的規定予以認定。
（二）重大關(guān)聯(lián)交易是指融資租賃公司與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占融資租賃公司凈資產(chǎn)5%以上，或者融資租賃公司與一個(gè)關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后融資租賃公司與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占融資租賃公司凈資產(chǎn)10%以上的交易。
第五十四條 本辦法由銀保監會(huì )負責解釋。
第五十五條 本辦法自印發(fā)之日起施行。本辦法施行前有關(guān)規定與本辦法不一致的，以本辦法為準。
注：文章為作者獨立觀(guān)點(diǎn)，不代表資產(chǎn)界立場(chǎng)。
題圖來(lái)自 Pexels，基于 CC0 協(xié)議
本文由“園園ABS研究1”投稿資產(chǎn)界，并經(jīng)資產(chǎn)界編輯發(fā)布。版權歸原作者所有，未經(jīng)授權，請勿轉載，謝謝！
