金融法律服務(wù) 作者：陳健民曾語(yǔ)晗
來(lái)源：金融法律服務(wù)
題記
最近幾年，涉及上市公司、金融證券案件頻發(fā)。輕則行政處罰，禁止市場(chǎng)準入；重則涉及刑事處罰，萬(wàn)千努力一朝幻滅。而隨著(zhù)國家對于金融證券市場(chǎng)的監管力度加強、金融證券市場(chǎng)開(kāi)放力度加大、以及未來(lái)對標歐美金融證券市場(chǎng)的需要，國家對于規范金融證券市場(chǎng)、打擊違法犯罪活動(dòng)的尺度也在逐步調整，曾經(jīng)一些雖已立法但很少適用的“僵尸罪名”亦有逐漸復蘇的跡象。
陳健民律師于2015年便計劃將涉及金融證券市場(chǎng)、上市公司合規及其高管可能涉及的刑事罪名逐一整理解讀分析，卻一直因各種原因未能成文。自2019年12月起，陳健民律師團隊將啟動(dòng)并實(shí)施該計劃，希望通過(guò)對一些典型性案例的分析，對金融證券市場(chǎng)合規及上市公司風(fēng)控起到一定“揭開(kāi)面紗”作用。
違規出具金融票證罪
縮略語(yǔ)表
02立法目的
通過(guò)銀行開(kāi)展資信調查，出具資信證明，是銀行等金融機構的一項金融業(yè)務(wù)之一。在我國一般都委托中國銀行等辦理。從狹義上講，其是指由銀行及其他金融機構經(jīng)過(guò)資信調查后，就其資金和信用提供的一種書(shū)面情況反映與報告。但從廣義上來(lái)說(shuō)，票據、銀行存單、房契、地契以及其他各種產(chǎn)權證明，都可以表現為某個(gè)單位或個(gè)人的資產(chǎn)情況，反映出經(jīng)濟實(shí)力、資信能力，從而成為持有人的資信證明。除此之外，由銀行以及其他金融機構出具的有關(guān)財產(chǎn)方面的委托書(shū)、協(xié)議書(shū)、意向書(shū)亦可反映持有人的資信情況，成為其資信證明。一些本無(wú)可靠資信能力的人，為了獲取非法利潤，便借用銀行信用標榜自己的經(jīng)濟實(shí)力與資信情況，騙取他人的信任，在與之交易的經(jīng)濟活動(dòng)中，趁機詐取他人財物。因此，銀行等金融機構在為他人出具資信證明時(shí)，必須嚴格依照有關(guān)法律、法規的規定，認真審查其資信情況，不能玩忽職守甚或濫用職權，非法為他人出具資信證明，從而為不法分子招搖撞騙、詐騙財物大開(kāi)方便之門(mén)。因其行為而造成嚴重后果的，自然應受到法律的嚴厲制裁。
03構成要件
（一）主體
本罪的主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機構及其工作人員。這里規定的“銀行”是廣義的銀行，包括中國人民銀行、各商業(yè)銀行、政策性銀行以及其他在我國境內設立的中外合資銀行和外資銀行?！捌渌鹑跈C構”，是指除銀行以外的其他金融機構，即所謂非銀行金融機構。
（二）主觀(guān)方面
本罪在主觀(guān)上只能依故意構成，過(guò)失不構成本罪。即行為人明知為他人出具信用證或者其他保函、票據、存單、資信證明違反規定，仍繼續為他人出具。
（三）客體
本罪侵犯的客體是國家對金融票證的管理制度。
（四）客體
客觀(guān)方面表現為違反規定，為他人出具信用證或者其他保函、票據、存單、資信證明，造成較大損失的行為;“違反規定”，是指違反有關(guān)金融法律、行政法規、規章及銀行金融機構內部制定的規章制度與業(yè)務(wù)規則?！盀樗恕辈粌H包括為自然人，而且包括為單位?！氨：?，是指銀行辦理代客擔保業(yè)務(wù)時(shí)，應申請人的要求，向受益人開(kāi)出的保證函件?！捌睋敝附鹑谄睋??！按鎲巍奔淬y行存單?！百Y信證明”，是指提供客戶(hù)的財產(chǎn)狀況、償還能力、信用程度等情況的證明文件?！霸斐奢^大損失”，應從經(jīng)濟的觀(guān)點(diǎn)考察，既包括使金融機構遭受較大損失，也包括使其他有關(guān)個(gè)人或單位遭受較大損失的行為。
04與其它罪名的區別
05司法判例
（一）王某案
（二）郝某某案
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