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建筑公司利用各種保證金賬戶(hù)規避執行怎么辦?

保全與執行 保全與執行
2021-11-11 15:33 2312 0 0
建筑工程公司設立的農民工工資賬戶(hù)法院不能凍結,也不能直接扣劃存款,主要用來(lái)保障農民工基本的生活權利,最大限度地避免發(fā)生拖欠農民工工資事件。

作者:劉勛、陳曉霞

來(lái)源:保全與執行(ID:ZhixingLaw)

嚴防建筑公司利用 特殊賬戶(hù)逃避執行

根據法律規定,建筑工程公司設立的農民工工資賬戶(hù)法院不能凍結,也不能直接扣劃存款,主要用來(lái)保障農民工基本的生活權利,最大限度地避免發(fā)生拖欠農民工工資事件。建筑公司設立保證金賬戶(hù)則是建筑工程公司向銀行融資的工具,銀行按照約定承兌建筑工程公司開(kāi)出去的金融票據,按照法律規定保證金賬戶(hù)法院只能凍結不能扣劃。因為監管力度不夠,這兩類(lèi)賬戶(hù)在司法實(shí)踐中存在以下三個(gè)方面問(wèn)題:

一是會(huì )激化社會(huì )矛盾影響司法權威。

在司法實(shí)踐中,不少建筑公司因為工傷賠償、買(mǎi)賣(mài)合同等糾紛成為被告,當進(jìn)入強制執行程序之后,辦案法官會(huì )發(fā)現某些建筑公司銀行賬戶(hù)中很多資金無(wú)法扣劃,資金所在的賬戶(hù)要么是農民工工資賬戶(hù),要么是保證金賬戶(hù)。一方面是建筑公司銀行賬戶(hù)明明有錢(qián),一方面是辦案法官的耐心解釋?zhuān)绕涫悄切┑戎?zhù)工傷賠償急需治療的勝訴原告,面對有錢(qián)無(wú)法執行到位的情況非常不理解。

二是是否存在規避執行難以甄別。

對于農民工工資賬戶(hù)中的資金收支,辦案法官難以甄別,無(wú)法判斷是否是專(zhuān)款專(zhuān)用,網(wǎng)絡(luò )查控系統要么直接反饋無(wú)法凍結,要么是凍結之后,建筑公司出具銀行的書(shū)面文件證明被凍結的是農民工工資專(zhuān)用賬戶(hù)。對于保證金賬戶(hù),銀行對賬戶(hù)中的資金享有優(yōu)先權,建筑公司常常通過(guò)設置保證金賬戶(hù),規避或拖延法院的強制執行,從而獲得更大金額的現金流。農民工工資專(zhuān)用賬戶(hù)如果不能被有效監管,同樣能起到同樣的效果。銀行賬戶(hù)明顯有足額的現金,就是無(wú)法執行到位。

三是相關(guān)制度原則性強,缺乏可操作性。

2020年,最高人民法院、人力資源社會(huì )保障部、中國銀保監會(huì )發(fā)布了《關(guān)于做好防止農民工工資專(zhuān)用賬戶(hù)資金和工資保證金被查封、凍結或者劃撥有關(guān)工作的通知》,該通知提到當事人及有關(guān)單位、個(gè)人利用兩類(lèi)賬戶(hù)規避、逃避執行的,應當依法承擔責任,但是在具體實(shí)踐中辦案法官和勝訴案件當事人缺乏可操作的監督依據,同時(shí)也缺乏專(zhuān)業(yè)的審計、會(huì )計知識,如何確認專(zhuān)款專(zhuān)用十分困難。

對此建議:

一是禁止不履行生效法律文書(shū)的建筑工程公司參加工程招投標。

不履行生效法律文書(shū)的建筑工程公司從客觀(guān)上來(lái)說(shuō)缺乏現金流,承接新的工程具有爛尾的風(fēng)險,從主觀(guān)上來(lái)說(shuō)則是不講誠信、不守法律,更應該嚴格禁止其參與工程建設,同時(shí)禁止通過(guò)交叉持股、關(guān)聯(lián)公司等偷梁換柱的方式違規參與招投標。法院執行信息公開(kāi)系統能實(shí)時(shí)查詢(xún)已經(jīng)立案的強制執行信息,工程招投標系統在技術(shù)上引入強制執行信息不存在障礙,筆者在辦案實(shí)踐中就遇到過(guò)強制執行信息公開(kāi)之后導致某建筑公司中標之后又失去資格的案例,執行效果顯著(zhù)。

二是建立更加專(zhuān)業(yè)化的監管技術(shù)規范。

金融監管部門(mén)應該從審計、會(huì )計、財務(wù)管理等多個(gè)專(zhuān)業(yè)視角,科學(xué)設定建筑工程公司農民工工資賬戶(hù)和保證金賬戶(hù)的數量和額度,對那些存在重大疑問(wèn)的賬戶(hù),建立可以由法院依照職權啟動(dòng)的執行審計程序,嚴格核查這些特殊賬戶(hù)的合法性和合理性。

注:文章為作者獨立觀(guān)點(diǎn),不代表資產(chǎn)界立場(chǎng)。

題圖來(lái)自 Pexels,基于 CC0 協(xié)議

本文由“保全與執行”投稿資產(chǎn)界,并經(jīng)資產(chǎn)界編輯發(fā)布。版權歸原作者所有,未經(jīng)授權,請勿轉載,謝謝!

原標題: 建筑公司利用各種保證金賬戶(hù)規避執行怎么辦?|保全與執行

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    蔣陽(yáng)兵,資產(chǎn)界專(zhuān)欄作者,北京市盈科(深圳)律師事務(wù)所高級合伙人,盈科粵港澳大灣區企業(yè)破產(chǎn)與重組專(zhuān)業(yè)委員會(huì )副主任。中山大學(xué)法律碩士,具有獨立董事資格,深圳市法學(xué)會(huì )破產(chǎn)法研究會(huì )理事,深圳市破產(chǎn)管理人協(xié)會(huì )個(gè)人破產(chǎn)委員會(huì )秘書(shū)長(cháng),深圳律師協(xié)會(huì )破產(chǎn)清算專(zhuān)業(yè)委員會(huì )委員,深圳律協(xié)遺產(chǎn)管理人入庫律師,深圳市前海國際商事調解中心調解員,中山市國資委外部董事專(zhuān)家庫成員。長(cháng)期專(zhuān)注于商事法律風(fēng)險防范、商事?tīng)幾h解決、企業(yè)破產(chǎn)與重組法律服務(wù)。聯(lián)系電話(huà):18566691717

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    劉韜律師,現為河南乾元昭義律師事務(wù)所律師。華北水利水電大學(xué)法學(xué)學(xué)士,中國政法大學(xué)在職研究生,美國注冊管理會(huì )計師(CMA)、基金從業(yè)資格、上市公司獨立董事資格。對法律具有較深領(lǐng)悟與把握。專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域:公司法、合同法、物權法、擔保法、證券投資基金法、不良資產(chǎn)處置、私募基金管理人設立及登記備案法律業(yè)務(wù)、不良資產(chǎn)掛牌交易等。 劉韜律師自2010年至今,先后為河南新民生集團、中國工商銀行河南省分行、平頂山銀行鄭州分行、河南投資集團有限公司、鄭州高新產(chǎn)業(yè)投資基金有限公司、光大鄭州國投新產(chǎn)業(yè)投資基金合伙企業(yè)(有限合伙)、光大徳尚投資管理(深圳)有限公司、河南中智國?;鸸芾碛邢薰?、 蘭考縣城市建設投資發(fā)展有限公司、鄭東新區富生小額貸款公司等企事業(yè)單位提供法律服務(wù),為鄭州科慧科技、河南杰科新材料、河南雄峰科技新三板掛牌、定向發(fā)行股票、股權并購等提供法律服務(wù)。 為鄭州信大智慧產(chǎn)業(yè)創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)發(fā)展基金、鄭州市科技發(fā)展投資基金、鄭州澤賦北斗產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資基金、河南農投華晶先進(jìn)制造產(chǎn)業(yè)投資基金、河南高創(chuàng )正禾高新科技成果轉化投資基金、河南省國控互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)創(chuàng )業(yè)投資基金設立提供法律服務(wù)。辦理過(guò)擔保公司、小額貸款公司、村鎮銀行、私募股權投資基金的設立、法律文書(shū)、交易結構設計,不良資產(chǎn)處置及訴訟等業(yè)務(wù)。 近兩年主要從事私募基金管理人及私募基金業(yè)務(wù)、不良資產(chǎn)處置及訴訟,公司股份制改造、新三板掛牌及股票發(fā)行、股權并購項目法律盡職調查、法律評估及法律路徑策劃工作。 專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域:企事業(yè)單位法律顧問(wèn)、金融機構債權債務(wù)糾紛、并購法律業(yè)務(wù)、私募基金管理人設立登記及基金備案法律業(yè)務(wù)、新三板法律業(yè)務(wù)、民商事經(jīng)濟糾紛等。

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