9月29日，北京銀保監局發(fā)布《北京銀保監局關(guān)于做好不良資產(chǎn)處置工作的通知》（下稱(chēng)“《通知》”），要求轄內銀行業(yè)機構從完善組織機制、做實(shí)資產(chǎn)分類(lèi)、依法合規處置、強化風(fēng)險管控、完善激勵約束等方面發(fā)力，進(jìn)一步提升不良處置工作的質(zhì)效。

 北京銀保監局表示，在實(shí)踐中，銀行業(yè)機構不良處置機制、流程仍存在諸多不完善之處，既制約了處置效率，也埋下了一定的合規和風(fēng)險隱患。

 在做實(shí)資產(chǎn)分類(lèi)方面，《通知》指出，各機構應按照相關(guān)監管規制要求，以評估借款人自身還款能力作為核心依據，以貸款擔保作為次要依據，真實(shí)、準確、及時(shí)地反映貸款及其他實(shí)質(zhì)承擔信用風(fēng)險的資產(chǎn)質(zhì)量。

 《通知》指出，要審慎實(shí)施不良貸款上調為非不良貸款的操作，只有符合逾期本息等欠款已全部?jì)斶€，且至少在隨后連續兩個(gè)還款期或6個(gè)月內（兩者中孰長(cháng)）正常還本付息，以及預計后續能按照合同條款持續還款的不良貸款，才能上調為非不良貸款。

 同時(shí)要求，不得以支持疫情防控和復工復產(chǎn)為由，用新發(fā)放的貸款掩蓋不良，不得通過(guò)虛假轉讓、違規倒貸續貸等方式隱匿不良。

 在依法合規處置上，《通知》顯示，在京中資銀行業(yè)機構應樹(shù)立依法合規理念，確保債權核銷(xiāo)內部證據真實(shí)合法，推進(jìn)不良資產(chǎn)流轉登記，向社會(huì )投資者轉讓貸款債權遵循公開(kāi)原則。嚴格遵守真實(shí)性和潔凈轉讓原則，杜絕以表內外資金承接本行不良的各類(lèi)虛假轉讓行為，落實(shí)處置期限、資本計提監管要求。

 在強化風(fēng)險管控方面，《通知》強調，在京中資銀行業(yè)機構要嚴密防范處置風(fēng)險的風(fēng)險。對受疫情影響企業(yè)分類(lèi)施策，在不良資產(chǎn)核銷(xiāo)、轉讓過(guò)程中嚴防道德風(fēng)險，加強對外包催收、資產(chǎn)評估等第三方服務(wù)機構的合規性管理。

 對于激勵約束的完善，《通知》提出，各機構應對不良產(chǎn)生和不良處置中的違法、違規、失職行為嚴格實(shí)施問(wèn)責，不良資產(chǎn)責任認定和追究工作應與處置工作“雙線(xiàn)”進(jìn)行，避免錯失處置時(shí)機。落實(shí)盡職免責規定，鼓勵對線(xiàn)上業(yè)務(wù)探索適應業(yè)務(wù)特點(diǎn)的盡職免責機制。不良處置考核要注重獎懲對等，以實(shí)現風(fēng)險化解、回收最大化作為考核目標。

 《通知》要求，在京中資銀行業(yè)機構應優(yōu)化跨部門(mén)、跨區域“橫向”協(xié)作機制以及總、分、支行“縱向”分工機制，以制度先行理念完善各類(lèi)處置方式配套管理制度及操作細則。要求各銀行法人機構在2021年一季度末前完成組織機制、工作制度改進(jìn)完善工作，分支機構則參照執行。

 北京銀保監局同時(shí)表示，2021年上半年將針對《通知》貫徹落實(shí)情況開(kāi)展專(zhuān)項督查，對工作不力、敷衍塞責的機構進(jìn)行通報，對相關(guān)違法違規行為依法嚴肅查處，追究直接責任人員和相關(guān)高管人員責任，并視情況采取審慎監管措施。

 值得注意的是，這并非北京銀保監局針對銀行業(yè)機構信用風(fēng)險管控的首次發(fā)聲。

 此前的7月，北京銀保監局下發(fā)《關(guān)于全力做好當前信用風(fēng)險管控工作的通知》（下稱(chēng)《信用風(fēng)險管控的通知》），要求在京各銀行業(yè)機構切實(shí)加大信用風(fēng)險排查力度，重點(diǎn)關(guān)注前期經(jīng)營(yíng)激進(jìn)、過(guò)度授信或已出現債券市場(chǎng)違約情況企業(yè)等信用風(fēng)險薄弱領(lǐng)域；重點(diǎn)加強對大額客戶(hù)、異地客戶(hù)和關(guān)注類(lèi)客戶(hù)的風(fēng)險排查和貸后管理；做好對企業(yè)復工復產(chǎn)情況、延期還本付息客戶(hù)經(jīng)營(yíng)情況的持續跟蹤，對發(fā)現的風(fēng)險苗頭及時(shí)采取應對措施，嚴防風(fēng)險敞口進(jìn)一步擴大。

 與此同時(shí)，根據《信用風(fēng)險管控的通知》，轄內銀行業(yè)要努力實(shí)現2020年下半年不良貸款余額由升轉降，力爭全年不良處置額明顯高于前兩年平均水平，有條件的機構2020年底不良貸款余額爭取壓降至年初水平，為下一階段不良反彈預留空間。

 《北京市金融運行報告(2020)》顯示，截至2019年末，北京市轄內銀行業(yè)金融機構不良貸款余額564億元，同比增長(cháng)76.8%；不良貸款率0.55%，同比上升0.21 個(gè)百分點(diǎn)，較全國低1.26個(gè)百分點(diǎn)。

在6月銀保監會(huì )召開(kāi)的例行發(fā)布會(huì )上，北京銀保監局黨委書(shū)記、局長(cháng)李明肖曾披露，截至一季度末，北京銀行業(yè)不良貸款率為0.61%，撥備覆蓋率372%。