任博宏觀(guān)倫道 作者：毛小柒
來(lái)源：濤動(dòng)宏觀(guān)（ID：jinrongjianghu123123）
本文聚焦商業(yè)銀行、信托公司、消費金融公司、保險機構、證券公司、期貨公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、非銀行支付機構等各類(lèi)金融機構的監管評級體系。
一、金融機構監管評級整體框架
（一）對監管機構而言，監管評級有助于其實(shí)施分類(lèi)監管、有效監管和差異化監管，而通常所指的問(wèn)題金融機構、高風(fēng)險金融機構等概念均源于監管評級。
（二）對金融機構而言，通過(guò)監管評級更能明晰政策導向，推動(dòng)自身發(fā)展更為穩健。特別是，監管評級往往還會(huì )涉及到金融機構的業(yè)務(wù)拓展廣度和深度，畢竟監管評級結果通常會(huì )與各金融機構市場(chǎng)準入、業(yè)務(wù)資質(zhì)、創(chuàng )新試點(diǎn)等掛鉤。
（三）一般情況下，監管部門(mén)負責相應的監管評級審定工作，行業(yè)協(xié)會(huì )則主要負責行業(yè)評級（結果通常會(huì )對外公開(kāi)）。當然二者有時(shí)也會(huì )共用一套體系。
目前我們搜集了適用于銀行來(lái)金融機構的監管評級與行業(yè)評級以及適用于保險業(yè)、信托業(yè)、消費金融公司、企業(yè)集團財務(wù)公司以及非銀行支付機構的監管評級體系，同時(shí)還包括證券業(yè)、期貨業(yè)的監管評級體系。
二、銀保監會(huì )監管體系下的金融機構
（一）商業(yè)銀行
1、監管評級：依據《商業(yè)銀行監管評級辦法》
（1）經(jīng)過(guò)長(cháng)達一年的修訂，2021年9月22日銀保監會(huì )正式發(fā)布了《商業(yè)銀行監管評級辦法》（銀保監發(fā)〔2021〕39號），取代了2005年12月30日的《商業(yè)銀行監管評級內部指引（試行）》（銀監發(fā)（2005）88）以及2014年發(fā)布的《商業(yè)銀行監管評級內部指引》（銀監發(fā)〔2014〕32號），成為銀行業(yè)金融機構，特別是商業(yè)銀行監管評級的指導性文件。
（2）商業(yè)銀行監管評級充分借鑒了國際通用的“CAMELS+” 評級體系（即Capital adequacy、Asset quality、Management quality、Earnings、Liquidity、Sensitivity to market risk等六個(gè)英文單詞的首字母拼組），不過(guò)39號文在借鑒“CAMELS+”體系的基礎上，新增了數據治理維度和機構差異化要素維度，并對相應維度的權重進(jìn)行了調整。其中，39號文將盈利狀況和流動(dòng)性風(fēng)險維度的權重分別下調5個(gè)百分點(diǎn)至5%和15%，保持資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、公司治理與管理質(zhì)量、市場(chǎng)風(fēng)險、信息科技風(fēng)險等五個(gè)維度的權重不變。
（3）監管評級結果衡量著(zhù)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險管理能力和風(fēng)險程度，評級越高，表明風(fēng)險越大，需要越高程度的監管關(guān)注。其中，評級為3級（含）以上的銀行業(yè)金融機構表明存在風(fēng)險。
第一，只有評級結果為1級的銀行，才可以豁免相應的監管；
第二，整體上看，評級為1-2級的銀行整體上算是比較好的；
第三，評級為5級和6級的銀行均為高風(fēng)險機構。
（4）在確定初步級別和檔次的基礎上，監管機構有權進(jìn)行相應調整，即監管機構在五種情形下有一定的自由裁量權（具體如下表）。這里面值得關(guān)注的是，對于風(fēng)險化解明顯不力、重要監管政策和要求落實(shí)不到位的機構，監管評級不高于最近一次監管評級結果。
（5）監管機構可根據評級結果的差異，采取不同的監管舉措，一般根據評級檔次的高低，按照監管投入逐步加大的原則，適當提高監管力度。目前來(lái)看，只有評級結果為1級的銀行，才可以豁免相應監管。
（6）監管評級結果原則上僅供監管機構內部使用，且不得將監管評級結果向無(wú)關(guān)人員提供，不得出于廣告、宣傳、營(yíng)銷(xiāo)等商業(yè)目的或其他考慮對外披露。
2、行業(yè)評級：始于2015年的陀螺評價(jià)體系（僅適用于商業(yè)銀行）
監管評級之外，始于2015年的陀螺評價(jià)體系這里也略微提及一下。2013年中國銀行業(yè)協(xié)會(huì )成立課題組進(jìn)行研究，并于2015年正式推出“陀螺”（GYROSCOPE）評價(jià)體系，從公司治理能力（Governance）、收益可持續能力（Yield sustainability）、風(fēng)險管控能力（Risk control）、運營(yíng)管理能力（Operational management）、服務(wù)能力（Service quality）、競爭能力（Competitiveness）、體系智能化能力（Organizational intellectualization）、員工知會(huì )能力（Personnel competence）、股本補充能力（Equity funding）等九個(gè)維度32項指標入手，對全國性銀行與地方性銀行進(jìn)行綜合評價(jià)。不過(guò)這幾年，陀螺評價(jià)體系的影響力和受到的關(guān)注度有下降的趨勢。
（二）信托公司
1、監管評級：依據《監管評級辦法》和《監管評級評分操作表》
（1）2008年銀監會(huì )發(fā)布《信托公司監管評級與分類(lèi)監管指引》，隨后分別于2010年4月和2014年8月進(jìn)行過(guò)修訂。不過(guò)，關(guān)于信托公司的監管評級最終還是依據2016年12月原銀監會(huì )下發(fā)的《信托公司監管評級辦法》，該評級體系主要基于資本要求、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險治理、盈利能力、跨業(yè)紀律、從屬關(guān)系、投資者關(guān)系以及外部評價(jià)等方面進(jìn)行評判，而涉及的評級指標主要包括定量和定性?xún)刹糠郑嘀卣几髡?0%、滿(mǎn)分為100）.
第一，定量指標部分主要包括兩部分，即信托業(yè)協(xié)會(huì )的行業(yè)評級（即CRIS體系、占比40%）以及監管定量指標（占比10%），監管評級周期為1月1日至12月31日。其中，行業(yè)評級4月份完成，監管評級6月份完成。
第二，信托業(yè)協(xié)會(huì )、中國信托業(yè)保障基金、中國信托登記應當于每年4月底前將各自負責的信托公司外部定性評價(jià)結果報送銀保監會(huì )，銀保監會(huì )審核后統一下發(fā)各銀監局。
第三，信托公司的監管評級主要分為創(chuàng )新類(lèi)、發(fā)展類(lèi)和成長(cháng)類(lèi)三個(gè)大類(lèi)，并進(jìn)一步按照A、B、C分為六檔，通常情況下只有評級結果在B-及以上的信托公司才能稱(chēng)之為良好。
第四，監管評級結果直接關(guān)系到信托公司可從事的業(yè)務(wù)類(lèi)型，評級結果為成長(cháng)類(lèi)的信托公司業(yè)務(wù)范圍最窄，發(fā)展類(lèi)與創(chuàng )新類(lèi)信托公司業(yè)務(wù)范圍逐步擴大。
（2）2021年6月，監管部門(mén)下發(fā)了最新版的《信托公司監管評級評分操作表》，相較于2020年版本，進(jìn)一步明確了監管政策導向在監管評級中的作用。其中，最新的評價(jià)要素調細項有23項調整了指標及分值（包括4個(gè)新增加分項、其余均與扣分項相關(guān)）（以下內容根據網(wǎng)絡(luò )公開(kāi)信息整理）。
第一，新增最高可扣4分的扣分項均在“監管政策落實(shí)情況”的子項中，主要與“兩壓一降”有關(guān)。
第二，新增可扣2-4分的細項主要包括未落實(shí)房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)規模管控要求，或變相突破房地產(chǎn)信托監管要求；風(fēng)險排查結果不真實(shí)或排查出的風(fēng)險項目未及時(shí)納入臺賬管理；監管年度內新發(fā)生金融同業(yè)通道業(yè)務(wù)；未完成金融同業(yè)通道業(yè)務(wù)壓降計劃，或虛假“壓降”金融同業(yè)通道業(yè)務(wù)；未完成融資類(lèi)信托業(yè)務(wù)壓降計劃，或虛假“壓降”融資類(lèi)信托業(yè)務(wù)；評價(jià)期內新設立或變相設立非標資金池，或者未推進(jìn)存量非標資金池清理工作。
第三，最高可扣3分的細項主要波及信托公司關(guān)聯(lián)交易情況，具體為“信托公司未按監管要求履行股權事務(wù)管理職責，未建立完善的股權管理制度，或未及時(shí)履行股權信息登記和信息披露職責等”。
第四，最高可扣2分的細項主要包括信托業(yè)務(wù)涉嫌虛構底層資產(chǎn)，如應收賬款不真實(shí)、供應鏈信托業(yè)務(wù)底層資產(chǎn)虛假等；與第三方機構（如互聯(lián)網(wǎng)公司）合作開(kāi)展個(gè)人貸款等業(yè)務(wù)時(shí)將核心風(fēng)控環(huán)節外包，或為無(wú)放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的機構提供資金發(fā)放貸款；未按監管要求完成風(fēng)險資產(chǎn)處置目標；信托公司股東存在入股目的不端正、入股資金來(lái)源違法違規等不符合監管要求的情形；主要股東未按監管要求向公司或監管部門(mén)履行報告或告知義務(wù)。
第五，新增的4個(gè)加分細項也和監管政策導向有關(guān)，具體為做好金融支持復工復產(chǎn)和復市復業(yè)工作，加大對受疫情影響較大地區和行業(yè)的信托支持力度；多元化開(kāi)展綠色信托業(yè)務(wù)；加大對脫貧攻堅或“三農”領(lǐng)域的支持力度；加強知識產(chǎn)權保護，服務(wù)科技創(chuàng )新發(fā)展。
2、行業(yè)評級：中國信托業(yè)協(xié)會(huì )發(fā)布的“短劍”CRIS體系
（1）中國信托業(yè)協(xié)會(huì )于2015年4月正式啟動(dòng)《信托公司行業(yè)評級指引（試行）》及配套文件起草工作， 2016年試行推動(dòng)形成所謂的“短劍”（CRIS）體系，該體系涵蓋四大板塊、11個(gè)指標，具體包括資本實(shí)力板塊（Capital Strength）、風(fēng)險管理能力板塊（Risk Management）、增值能力板塊（Incremental Value）、社會(huì )責任板塊（Social Responsibility）。
（2）短劍行業(yè)評分評價(jià)的分值為100分，綜合評級分數由各項評級分數加總產(chǎn)生。根據行業(yè)評級結果，將信托公司劃分為A（85（含）-100分）、B（70（含）-85分）、C（70分以下）三級。
（3）根據基礎值和目標值確定分值區間，基礎值代表行業(yè)的達標水平或監管下限設置為0分，目標值代表行業(yè)的領(lǐng)先水平（即滿(mǎn)分），位于基礎值和目標值之間按線(xiàn)性方法取值。
（三）保險機構：依據原保監會(huì )印發(fā)的《保險公司經(jīng)營(yíng)評價(jià)指標體系（試行）》
評級依據主要為2015年8月7日保監會(huì )印發(fā)的《保險公司經(jīng)營(yíng)評價(jià)指標體系（試行）》（保監發(fā)（2015）80號），但具體由中國保險行業(yè)協(xié)會(huì )負責評價(jià)工作。
1、評價(jià)結果采用10分指標，且評價(jià)結果對外公開(kāi)。其中，評價(jià)結果為A類(lèi)和B類(lèi)的保險公司表明經(jīng)營(yíng)比較正常，C類(lèi)和D類(lèi)表明不太正常。
2、評價(jià)指標由定量指標組成，不包括定性指標，主要基于速度規模、效益質(zhì)量和社會(huì )貢獻三大類(lèi)指標完成，其中壽險公司14個(gè)評價(jià)指標（分支機構13個(gè)）、產(chǎn)險公司12個(gè)評價(jià)指標（分支機構10個(gè)）。
（四）消費金融公司：依據《消費金融公司監管評級辦法（試行）》
2020年12月30日，銀保監會(huì )發(fā)布《消費金融公司監管評級辦法（試行）》，明確了消費金融公司的監管評級框架。
1、評級要素主要包括公司治理與內控（28%）、資本管理（12%）、風(fēng)險管理（35%）、專(zhuān)業(yè)服務(wù)質(zhì)量（15%）、信息科技管理（10%）等五類(lèi)?？梢钥闯?，公司治理與內控、風(fēng)險管理的權重最高，合計達到63%。
2、消費金融公司的監管評級得分滿(mǎn)分為100分，具體分為五個(gè)等級。其中，2級和3級又進(jìn)一步可分為A和B兩個(gè)檔次，而數值越大，表示機構風(fēng)險或問(wèn)題越大，需要監管關(guān)注的程度越高。
3、除1級消費金融公司外，其余評級的消費金融公司均需要面臨監管關(guān)注，且監管力度逐步增大，其中2級、3級與4級的消費金融公司分別需要每三年、每?jì)赡暌约懊磕曛辽匍_(kāi)展一次現場(chǎng)檢查。
（五）企業(yè)集團財務(wù)公司
企業(yè)集團財務(wù)公司的監管評級主要依據2007年11月10日銀監會(huì )發(fā)布的《企業(yè)集團財務(wù)公司風(fēng)險評價(jià)和分類(lèi)監管指引》（銀監發(fā)〔2007〕81號）。同時(shí)2015年5月31日企業(yè)集團財務(wù)公司本身也有一個(gè)行業(yè)評級，其主要依據是中國財務(wù)公司協(xié)會(huì )發(fā)布的《企業(yè)集團財務(wù)公司行業(yè)評級辦法（試行）》。
這里我們討論企業(yè)集團財務(wù)公司的監管評級，監管評級主要基于管理狀況、經(jīng)營(yíng)狀況和所屬集團影響度等三個(gè)維度。
三、證監會(huì )監管體系下的金融體系：券商與期貨公司框架基本一致
（一）證券公司：《分類(lèi)監管規定》和《風(fēng)險管理能力評價(jià)指標與標準》
1、證監會(huì )對證券公司的分類(lèi)評價(jià)自2010年每年進(jìn)行1次（評價(jià)期為上年5月1日至本年4月30日），基準分為100分，根據各指標的表現情況給予相應加分或減分，確定最終得分，評價(jià)結果從高到低分為A（含AAA至A三個(gè)級別）、B（含BBB至B三個(gè)級別）、C（含CCC至C三個(gè)級別）、D、E等五大類(lèi)共11個(gè)級別（評價(jià)結果于每年的7月-8月對外公開(kāi)）。
2、證監會(huì )主要根據2020年7月10日發(fā)布的《證券公司分類(lèi)監管規定》（證監會(huì )公告〔2020〕42號）進(jìn)行評價(jià)。這一文件最早于2009年5月26日發(fā)布，并分別于2010年5月14日、2017年7月6日以及2020年7月10日三次修訂。證券公司的分類(lèi)評價(jià)標準以風(fēng)險管理能力為基礎，主要依據《證券公司風(fēng)險管理能力評價(jià)指標與標準》?？梢哉f(shuō)證券公司的分類(lèi)評價(jià)體系是證監會(huì )體系下各機構評價(jià)的主要基準，諸如期貨公司等其它金融機構的評價(jià)體系亦主要參考證券公司。
3、證券公司分類(lèi)結果將作為證券公司申請增加業(yè)務(wù)種類(lèi)、新設營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、發(fā)行上市等事項的審慎性條件，并將作為確定新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品試點(diǎn)范圍和推廣順序的依據，因此對于券商本身而言極其重要。同時(shí)不同級別的證券公司繳納證券投資者保護基金的比例也有所不同。對評判公司的評價(jià)主要分為風(fēng)險管理能力、市場(chǎng)競爭力和持續合規狀況等三大維度。而從評價(jià)結果來(lái)看，具體如下，
（1）D類(lèi)和E類(lèi)評判公司風(fēng)險最大，C類(lèi)中性
（2）被依法采取責令停業(yè)整頓、指定其他機構托管、接管、行政重組等風(fēng)險處置措施的證券公司評分為0分，定為E類(lèi)公司。同時(shí)評分低于60分的證券公司為D類(lèi)證券公司。
（3）證券公司存在挪用客戶(hù)資產(chǎn)、違規委托理財、財務(wù)信息虛假、惡意規避監管或股東虛假出資、抽逃出資等違法違規行為的，將分類(lèi)結果下調3個(gè)級別；情節嚴重的，將分類(lèi)結果直接認定為D類(lèi)。
（4）未在規定日期之前上報自評結果的，將公司類(lèi)別下調1個(gè)級別；未在確定分類(lèi)結果期限之前上報自評結果的，直接認定為D類(lèi)。
（5）證券公司分類(lèi)結果將作為證券公司申請增加業(yè)務(wù)種類(lèi)、新設營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、發(fā)行上市等事項的審慎性條件，并將作為確定新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品試點(diǎn)范圍和推廣順序的依據。同時(shí)不同級別的證券公司繳納證券投資者保護基金的比例也有所不同。
4、風(fēng)險管理能力是證券公司評價(jià)體系的基礎，主要包括資本充足、公司治理與合規管理、全面風(fēng)險管理、信息系統安全、客戶(hù)權益保護、信息披露等方面。
（二）期貨公司：《分類(lèi)監管規定》和《風(fēng)險管理能力評價(jià)指標與標準》
1、期貨公司和證券公司的分類(lèi)評價(jià)體系比較類(lèi)似。對期貨公司的分類(lèi)評價(jià)每年進(jìn)行1次（評價(jià)期為上年5月1日至本年4月30日），基準分為100分，根據各指標的表現情況給予相應加分或減分，確定最終得分。評價(jià)結果分為A（含AAA至A三個(gè)級別）、B（含BBB至B三個(gè)級別）、C（含CCC至C三個(gè)級別）、D、E等五大類(lèi)共11個(gè)級別（評價(jià)結果對外公開(kāi)）。
2、證監會(huì )主要根據2019年2月15日修訂的《期貨公司分類(lèi)監管規定》（證監會(huì )（2019）第5號公告），對期貨公司進(jìn)行評級，事實(shí)上這一文件最早于2011年4月12日公布。同時(shí)，期貨公司的評價(jià)標準仍以風(fēng)險管理與控制能力為基礎，主要依據《期貨公司風(fēng)險管理能力評價(jià)指標與標準》。
3、對期貨公司的評價(jià)指標體系主要包括風(fēng)險管理能力、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟能力、市場(chǎng)競爭力和持續合規狀況等四大維度。
4、從內涵來(lái)看，評價(jià)結果為D類(lèi)和E類(lèi)的期貨公司風(fēng)險較大，前者有潛在風(fēng)險，后者潛在風(fēng)險已變?yōu)楝F實(shí)風(fēng)險。而A類(lèi)、B類(lèi)的期貨公司較高，C類(lèi)期貨公司有演變?yōu)镈類(lèi)期貨公司的可能性。
（1）加權調整后日均客戶(hù)權益總額排名行業(yè)中位數以下的，不得評為A類(lèi)。
（2）期貨公司存在以下行為的，市場(chǎng)競爭力維度不予加分，且將公司類(lèi)別下調3個(gè)級別；情節嚴重的，評為D類(lèi)：
第一，股東虛假出資為抽逃出資；
第二，超范圍經(jīng)營(yíng)；
第三，占用、挪用客戶(hù)資產(chǎn)；
第四，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)嚴重違規，引發(fā)重大風(fēng)險或造成惡劣影響；
第五，風(fēng)險管理子公司違法違規經(jīng)營(yíng)，引發(fā)重大風(fēng)險或造成惡劣影響；
第六，參與或為期貨配資等非法期貨活動(dòng)提供便利；
第七，惡意規避監管，包括向監管部門(mén)報送虛假材料、不配合現場(chǎng)檢查或調查、隱藏違規事實(shí)等。
（3）未在規定日期之前上報自評，將公司類(lèi)別下調1個(gè)級別；未在確定分類(lèi)結果期限之前上報自評結果的，直接評為D類(lèi)。
5、風(fēng)險管理能力是期貨公司四大維度的引領(lǐng)部分，包括公司治理、內部控制、資本管理、業(yè)務(wù)管理、客戶(hù)管理、信息技術(shù)管理等6類(lèi)評價(jià)指標.
四、央行監管體系下的非銀行支付機構評級
對非銀行支付機構的評價(jià)主要依據2016年4月央行下發(fā)的《非銀行支付機構分類(lèi)評級管理辦法》以及2017年7月中國銀聯(lián)業(yè)務(wù)管理委員會(huì )發(fā)布的《銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò )非銀行支付機構業(yè)務(wù)評價(jià)辦法》（銀聯(lián)業(yè)管委（2017）6號）。
（一）《非銀行支付機構分類(lèi)評級管理辦法》
1、分類(lèi)評級指標包括監管指標和自律管理指標，其中監管指標包括客戶(hù)備付金管理、合規與風(fēng)險防控、客戶(hù)權益保護、系統安全性、反洗錢(qián)措施、持續發(fā)展能力6項，而自律管理指標由中國支付清算協(xié)會(huì )制定并上報央行。
2、央行根據支付機構的評價(jià)計分及相關(guān)特殊情況將支付機構分為A（從A至AAA）、B（從B至BBB）、C（從C至CCC）、D、E共5類(lèi)11級。
3、央行根據分類(lèi)評級結果，采取一些政策支持或實(shí)施監管懲罰：
（1）確定其支付賬戶(hù)的功能、限額和實(shí)名制核驗手段等管理要求。
（2）作為核準其增加支付業(yè)務(wù)類(lèi)型或覆蓋范圍、拓寬客戶(hù)備付金存放形式、續展《支付業(yè)務(wù)許可證》的依據。
（3）作為是否為其申請上市（含IPO、掛牌公開(kāi)轉讓等）等事項出具意見(jiàn)、批復主要出資人變更等重要事項的參考。
（4）核定風(fēng)險準備金計提比例，調整客戶(hù)備付金與資本實(shí)力的比例，確定備付金銀行集中存放比例。
（5）確定新業(yè)務(wù)（產(chǎn)品）的試點(diǎn)范圍、推廣進(jìn)度。
（二）《銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò )非銀行支付機構業(yè)務(wù)評價(jià)辦法》
1、根據評價(jià)得分，將支付機構分為Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ共五級，并根據評價(jià)結果對支付機構進(jìn)行差異化、針對性的監管。
2、中國銀聯(lián)總分公司將根據支付機構評價(jià)結果從市場(chǎng)合作、創(chuàng )新產(chǎn)品開(kāi)放、風(fēng)險防控、數據服務(wù)等方面為不同類(lèi)別的支付機構提供差異化的服務(wù)和支付。
五、關(guān)注另外三類(lèi)監管評級體系
（一）始于2017年的央行金融機構評級（適用于所有銀行業(yè)金融機構）
1、央行自2017年開(kāi)始對所有銀行業(yè)金融機構進(jìn)行評級，2018年開(kāi)始按季度進(jìn)行評級、每年度至少開(kāi)展一次現場(chǎng)評級，并根據評級結果識別各類(lèi)金融機構的風(fēng)險隱患程度。具體來(lái)看，評級結果分為11級，分別為1-10級和D級，級別越高表示機構的風(fēng)險越大。評級結果1-5級為“綠區”、評級結構6-7級為“黃區”、評級結果8-D級為“紅區”?！熬G區”和“黃區”機構可視為在安全邊界內。
2、評級結果為8級（含）以上的金融機構為高風(fēng)險機構，在金融政策支持、業(yè)務(wù)準入、再貸款授信等方面采取更為嚴格的約束措施。央行會(huì )定期向地方政府發(fā)送風(fēng)險提示函，同時(shí)向相關(guān)監管部門(mén)通報高風(fēng)險機構情況。
根據《中國金融穩定報告2021》披露的信息來(lái)看，
（1）大型銀行、外資銀行、民營(yíng)銀行的評級結果較好，無(wú)高風(fēng)險機構。
（2）130家參評的城商行中，10%（即13家）為高風(fēng)險機構。
（3）122家村鎮銀行為高風(fēng)險機構，271家農村金融機構（含農商行、農合行和農信社）為高風(fēng)險金融機構。
（4）從區域分布來(lái)看，浙江、福建、江西、上海等地區轄內無(wú)高風(fēng)險機構，遼寧、甘肅、內蒙古、河南、山西、吉林、黑龍江等地區高風(fēng)險機構數量較多。
3、央行向評級對象“一對一”通報評級結果、主要的風(fēng)險和問(wèn)題，約談高管、下發(fā)風(fēng)險提示函和評級意見(jiàn)書(shū)、提出整改建議，并對癥提出諸如補充資本、壓降不良資產(chǎn)、控制資產(chǎn)增長(cháng)、降低杠桿率、限制重大授信和交易、限制股東分紅、更換經(jīng)營(yíng)管理層、完善公司治理和內部控制等要求。
（二）近期發(fā)布的《商業(yè)銀行監管評級辦法》基本適用所有銀行業(yè)金融機構
2021年9月22日，銀保監會(huì )發(fā)布《商業(yè)銀行監管評級辦法》的適用范圍其實(shí)比較廣，基本囊括了所有銀行業(yè)金融機構（除政策性銀行外）。具體看，
1、《商業(yè)銀行監管評級辦法》明確經(jīng)銀保監會(huì )批準設立的其他銀行業(yè)金融機構的監管評級，參照本辦法執行。而銀保監會(huì )批準的銀行業(yè)金融機構具體包括信托、保險、金融資產(chǎn)管理公司、金融資產(chǎn)投資公司、理財公司、消費金融公司、汽車(chē)金融公司、金融租賃公司等。
2、針對經(jīng)銀保監會(huì )批準設立的其他銀行業(yè)金融機構出臺的專(zhuān)項監管評級規則，在評級框架、時(shí)間和流程上應與本辦法相關(guān)規定保持一致。
3、適用于開(kāi)業(yè)滿(mǎn)一個(gè)會(huì )計年度以上的商業(yè)銀行、農合行、農信社以及村鎮銀行。其中，商業(yè)銀行具體指境內設立的中資商業(yè)銀行、外商獨資銀行以及中外合資銀行，但不包括開(kāi)發(fā)性銀行（國開(kāi)行）和政策性銀行（口行和農發(fā)行）。
（三）針對銀行保險機構公司治理層面的評估（銀保監會(huì )主導）
1、對銀行保險機構公司治理的監管評估主要依據2019年11月29日銀保監會(huì )發(fā)布的《銀行保險機構公司治理監管評估辦法（試行）》（銀保監發(fā)〔2019〕43號），該評級主要針對全國性銀行、城商行、民營(yíng)銀行、農商行、外資銀行、保險集團（控股）公司、保險公司、相互保險社及自保公司，評估內容主要包括黨的領(lǐng)導、股東治理、董事會(huì )治理、監事會(huì )和高管層治理、風(fēng)險內控、關(guān)聯(lián)交易治理、市場(chǎng)約束、其他利益相關(guān)者治理等方面。
2、對銀行保險公司治理的評估主要有合規性、有效性和重大事項調降評價(jià)等三大維度。監管評估流程則包括機構自評、監管評估、結果反饋、督促整改等環(huán)節，其中監管評估采取非現場(chǎng)評估和現場(chǎng)評估相結合的方式。每一年度現場(chǎng)評估比例原則上不低于同一類(lèi)型機構的30%。
3、對銀行保險機構的公司治理評估可以分為五級，其中C級、D級和E級存在一定風(fēng)險隱患。
4、2021年1月20日，銀保監會(huì )發(fā)布了《2020年銀行保險機構公司治理監管評估結果總體情況》，波及評估機構共計1792家（商業(yè)銀行1605家、保險機構187家）。從評級結果來(lái)看，A級1家、B級374家（占比為20.87%）、C級為1026家（占比為57.25%）、D級為209家（占比為11.66%）以及E級（差）為182家（占比為10.16%）。
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