公開(kāi)征求意見(jiàn)稿發(fā)布一年之際，《系統重要性銀行評估辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《評估辦法》）正式出爐。

12月3日，人民銀行會(huì )同銀保監會(huì )正式發(fā)布《評估辦法》。明確了我國系統重要性銀行的評估方法、評估范圍、評估流程和工作分工，從規模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復雜性四個(gè)維度確立了我國系統重要性銀行的評估指標體系。

據悉，《評估辦法》適用于依法設立的商業(yè)銀行、開(kāi)發(fā)性銀行和政策性銀行，納入參評范圍的銀行將有30家。業(yè)內人士分析稱(chēng)，規模較大的城商行以及農商行也將有可能參與其中。

民生銀行首席研究員溫彬表示，此次《評估辦法》明確了我國系統重要性銀行的認定依據，為下一步發(fā)布系統重要性銀行名單，以及從附加監管要求、實(shí)施宏觀(guān)審慎管理、建立特別處置機制等方面出臺相關(guān)機制奠定了基礎，《評估辦法》也是近年來(lái)我國金融監管體制改革的重要階段性成果。

在《評估辦法》新聞發(fā)布會(huì )上，中國人民銀行、中國銀行保險監督管理委員會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人表示，下一步，人民銀行將會(huì )同銀保監會(huì )制定系統重要性銀行附加監管要求。

四大維度確立評估指標體系

據了解，《評估辦法》將采用定量評估指標計算參評銀行的系統重要性得分，并結合其他定量和定性信息作出監管判斷，綜合評估參評銀行的系統重要性。

具體而言，人民銀行、銀保監會(huì )根據參評銀行的規模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復雜性等一級指標，評估其系統重要性程度和變化情況。上述四個(gè)維度的權重分別為25%。

其中，規模指標采用調整后的表內外資產(chǎn)余額作為定量指標。調整后的表內外資產(chǎn)余額是指作為杠桿率分母調整后的表內資產(chǎn)余額和調整后的表外項目余額之和，按照《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》（原中國銀監會(huì )令2015年第1號發(fā)布）規定的口徑計算。

關(guān)聯(lián)度指標采用下列定量指標：1.金融機構間資產(chǎn)，該指標權重為8.33%。2.金融機構間負債，該指標權重為8.33%。3.發(fā)行證券和其他融資工具，該指標權重為8.33%。

可替代性時(shí)指標采用下列定量指標：1.通過(guò)支付系統或代理行結算的支付額，該指標權重為6.25%。2.托管資產(chǎn)，該指標權重為6.25%。3.代理代銷(xiāo)業(yè)務(wù)，該指標權重為6.25%。4.客戶(hù)數量和境內營(yíng)業(yè)機構數量，該指標權重為6.25%。

復雜性類(lèi)指標采用下列定量指標：1.衍生產(chǎn)品，該指標權重為5%。2.以公允價(jià)值計量的證券，該指標權重為5%。3.非銀行附屬機構資產(chǎn)，該指標權重為5%。4.理財業(yè)務(wù)，該指標權重為5%。5.境外債權債務(wù)，該指標權重為5%。

據悉，這與前期征求意見(jiàn)稿相比修改不大。交通銀行發(fā)研部指出，從全球系統重要性銀行評估經(jīng)驗看，銀行規模影響較大，調整后的表內外資產(chǎn)余額在全球系統重要性銀行評分指標中權重達20%，且其他指標得分較大程度受規模影響。

對系統重要性銀行進(jìn)行差異化監管

兩部門(mén)負責人在新聞發(fā)布會(huì )上指出，國際金融危機以來(lái)，強化對系統重要性金融機構的監管、防范“大而不能倒”問(wèn)題成為全球范圍內金融監管改革的重要內容。

根據《評估辦法》，將對參評銀行系統重要性進(jìn)行評估，識別出我國系統重要性銀行，每年發(fā)布系統重要性銀行名單，根據名單對系統重要性銀行進(jìn)行差異化監管，以降低其發(fā)生重大風(fēng)險的可能性，防范系統性風(fēng)險。

具體而言，應納入系統重要性銀行評估范圍的銀行應當滿(mǎn)足：1.以杠桿率分母衡量的調整后表內外資產(chǎn)余額在所有銀行中排名前30；2.曾于上一年度被評為系統重要性銀行。

此外《評估辦法》顯示，銀保監會(huì )每年根據該辦法制作數據報送模板和數據填報說(shuō)明。數據填報說(shuō)明包含各級指標及定義、模板較上年的變化等內容。參評銀行于每年6月底之前填寫(xiě)并提交上一會(huì )計年度數據。銀保監會(huì )進(jìn)行數據質(zhì)量檢查和數據補充修正后，與人民銀行共享參評銀行的監管報表、填報數據和其他相關(guān)信息。

銀保監會(huì )在完成數據收集后，計算參評銀行系統重要性得分。按系統重要性得分進(jìn)行分組，實(shí)行差異化監管。具體各組分界值為：100分至299分；300分至449分、450分至749分、750分至1399分；1400分以上。

值得一提的是，相比征求意見(jiàn)稿，《評估辦法》將對系統重要性銀行的定量評估閾值，由300分降低到100分，并將重要性的分組由4組擴展為5組。

溫彬指出，降低準入分值和細化差異分組，顯示出監管對系統重要性銀行在判斷、評估、準入、監管上的進(jìn)一步審慎和精細，也意味著(zhù)后續出臺的差異化監管安排，如額外的附加資本、附加杠桿率等要求，將會(huì )更有區分性和針對性。

后續將制定附加監管要求

在《評估辦法》新聞發(fā)布會(huì )上，中國人民銀行、中國銀行保險監督管理委員會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人表示，下一步，人民銀行將會(huì )同銀保監會(huì )制定系統重要性銀行附加監管要求。

具體而言，擬從附加資本、杠桿率、大額風(fēng)險暴露、公司治理、恢復處置計劃、信息披露和數據報送等方面對系統重要性銀行提出監管要求，還將建立早期糾正機制，推動(dòng)系統重要性銀行降低復雜性和系統性風(fēng)險，建立健全資本內在約束機制，提升銀行抵御風(fēng)險和吸收損失的能力，提高自救能力，防范“大而不能倒”風(fēng)險。

在制定和實(shí)施附加監管要求時(shí)，人民銀行、銀保監會(huì )將充分考慮宏觀(guān)經(jīng)濟形勢、銀行資本補充需求和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟等因素，合理安排出臺時(shí)機。

“針對不同組別和類(lèi)型的系統重要性銀行，根據經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和系統性風(fēng)險表現，分類(lèi)施策，匹配差異化的附加監管實(shí)施方案，設置合理的過(guò)渡期安排，確保政策影響中性，穩妥有序實(shí)施?！毖胄?、銀保監會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人表示。