涉刑P2P平臺清退中引入中介機構的制度構建

隨著(zhù)提供金融信息中介服務(wù)的俗稱(chēng)“P2P平臺”的網(wǎng)絡(luò )借貸平臺的興起與衰落，越來(lái)越多P2P平臺因無(wú)法償還到期債務(wù)而“爆雷”，當“爆雷”P(pán)2P平臺由于不規范運營(yíng)管理而涉嫌刑事犯罪時(shí)，經(jīng)偵將介入控制“爆雷”P(pán)2P平臺，對涉嫌金融犯罪的犯罪嫌疑人進(jìn)行控制，對贓款贓物進(jìn)行追繳。但是對于“爆雷”P(pán)2P平臺合法財產(chǎn)部分如何處置，公安機關(guān)無(wú)經(jīng)驗也無(wú)精力去管理，此種情況下如何能夠引入中介機構參與管理，從而最大化保護金融消費者及相關(guān)權利主體的合法權益，是目前亟需解決的問(wèn)題。

P2P平臺作為提供金融信息中介服務(wù)的公司，當P2P平臺經(jīng)營(yíng)發(fā)生困難時(shí)，出現的問(wèn)題按照嚴重程度由輕到重，依次是“發(fā)生爭議”、“延期兌付”、“提現困難”、“網(wǎng)站關(guān)閉”、“跑路”、“經(jīng)偵介入”。以上問(wèn)題的出現很可能相互覆蓋，實(shí)際上一旦P2P平臺開(kāi)始發(fā)生大規模逾期，最終多以平臺關(guān)閉，金融消費者無(wú)法聯(lián)系P2P平臺為結局。此種情況下，金融消費者的合法債權得不到保障，而P2P平臺一旦倒閉往往涉及眾多金融消費者，若無(wú)法得到妥善處理，容易引發(fā)社會(huì )動(dòng)蕩。

《非法金融機構和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》第十七條規定，“非法金融機構一經(jīng)中國人民銀行宣布取締，有批準部門(mén)、主管單位或者組建單位的，由批準部門(mén)、主管單位或者組建單位負責組織清理清退債權債務(wù)；沒(méi)有批準部門(mén)、主管單位或者組建單位的，由所在地的地方人民政府負責組織清理清退債權債務(wù)?！备鶕摋l規定，應當由批準部門(mén)、主管單位或者組建單位或地方人民政府負責清退“爆雷”P(pán)2P平臺。

但現有P2P平臺“爆雷”時(shí)，基本上都涉及到非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪，根據最高人民法院、最高人民檢察院、公安部聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)》，對“爆雷”P(pán)2P平臺應當作如下處理：

（一）“爆雷”P(pán)2P平臺若涉刑，應當將案件移送公安機關(guān)

《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第十一條規定，“處置非法集資職能部門(mén)或者有關(guān)行政主管部門(mén)，在調查非法集資行為或者行政執法過(guò)程中，認為案情重大、疑難、復雜的，可以商請公安機關(guān)就追訴標準、證據固定等問(wèn)題提出咨詢(xún)或者參考意見(jiàn)；發(fā)現非法集資行為涉嫌犯罪的，應當按照《行政執法機關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規定》等規定，履行相關(guān)手續，在規定的期限內將案件移送公安機關(guān)?！?/p>

（二）主管部門(mén)負協(xié)助義務(wù)

《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第十一條規定，“人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)在辦理非法集資刑事案件過(guò)程中，可商請處置非法集資職能部門(mén)或者有關(guān)行政主管部門(mén)指派專(zhuān)業(yè)人員配合開(kāi)展工作，協(xié)助查閱、復制有關(guān)專(zhuān)業(yè)資料，就案件涉及的專(zhuān)業(yè)問(wèn)題出具認定意見(jiàn)。涉及需要行政處理的事項，應當及時(shí)移交處置非法集資職能部門(mén)或者有關(guān)行政主管部門(mén)依法處理?！?/p>

（三）人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)負責追繳和分配

《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第十一條規定，“辦理跨區域非法集資刑事案件，案件主辦地辦案機關(guān)應當及時(shí)歸集涉案財物，為統一資產(chǎn)處置做好基礎性工作。其他涉案地辦案機關(guān)應當及時(shí)查明涉案財物，明確其來(lái)源、去向、用途、流轉情況，依法辦理查封、扣押、凍結手續，并制作詳細清單，對扣押款項應當設立明細賬，在扣押后立即存入辦案機關(guān)唯一合規賬戶(hù)，并將有關(guān)情況提供案件主辦地辦案機關(guān)。

人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)應當嚴格依照刑事訴訟法和相關(guān)司法解釋的規定，依法移送、審查、處理查封、扣押、凍結的涉案財物。對審判時(shí)尚未追繳到案或者尚未足額退賠的違法所得，人民法院應當判決繼續追繳或者責令退賠，并由人民法院負責執行，處置非法集資職能部門(mén)、人民檢察院、公安機關(guān)等應當予以配合?！?/p>

綜上所述，在P2P平臺“爆雷”后，處理方式多為經(jīng)偵介入追究刑事責任，同時(shí)啟動(dòng)刑事追繳程序，采取追贓和發(fā)還受害人的方式解決金融消費者的利益保護問(wèn)題。

（一）刑事追繳程序的優(yōu)勢

通過(guò)刑事追繳程序解決P2P平臺“爆雷的撒旦”問(wèn)題優(yōu)勢明顯：

在諸多P2P平臺“爆雷”案例中，一旦進(jìn)入刑事程序，公安機關(guān)將對涉案P2P平臺全部相關(guān)工作人員采取刑事強制措施，并對犯罪嫌疑人犯罪所得進(jìn)行審查認定，追究犯罪嫌疑人的刑事責任。如涉案犯罪嫌疑人希望得到假釋或輕判，則需要通過(guò)各種途徑向公安機關(guān)上繳其違法犯罪所得。

2. 刑事追繳程序對平臺現有資產(chǎn)控制力度強

“爆雷”P(pán)2P平臺刑事追繳程序中，公安機關(guān)可通過(guò)全面控制P2P平臺全部賬面資產(chǎn)，使P2P平臺現有資產(chǎn)尤其是現金資產(chǎn)能得到較好的保護。同時(shí)目前實(shí)踐中一些案例，如“瑪瑙灣”涉嫌非吸案、“Formax Group Limited”涉嫌非吸案中公安機關(guān)采取查扣凍等刑事手段進(jìn)行追繳欠款，采取凍結“爆雷”P(pán)2P平臺的借款人賬戶(hù)的方式來(lái)追繳欠款。未來(lái)或許會(huì )越來(lái)越多通過(guò)刑事追繳程序來(lái)追繳平臺債權。

（二）刑事追繳程序的劣勢

通過(guò)刑事追繳程序解決P2P平臺“爆雷”問(wèn)題劣勢也十分明顯：

在我國刑事偵查資源不足的國情下，公安機關(guān)在“爆雷”P(pán)2P平臺刑事追繳程序中的主要職責是打擊刑事犯罪：對現有犯罪事實(shí)和證據進(jìn)行固定，對現有涉案犯罪所得進(jìn)行保護和追繳。而P2P平臺資產(chǎn)的管理、處置是非常繁雜和專(zhuān)業(yè)的。無(wú)瑕疵的債權人，只能通過(guò)民事程序追索債權，但是刑事機關(guān)無(wú)法投入大量專(zhuān)業(yè)人員依照民事程序進(jìn)行債權梳理和清償工作。同時(shí)由于刑事案件法律程序往往耗時(shí)較長(cháng)，加之P2P平臺“爆雷”案件涉案犯罪嫌疑人眾多，更加拖慢了資產(chǎn)處理進(jìn)程，導致刑事追繳程序中金融消費者合法債權難以在短期內得到清償。

2. 刑事追繳程序不利于平臺資產(chǎn)價(jià)值最大化

“爆雷”P(pán)2P平臺刑事追繳程序中對現金及應收賬款追繳力度較大，但涉案P2P平臺諸多其他不良資產(chǎn)如存量項目、股權投資、債權追收等，不是公安機關(guān)所擅長(cháng)，導致這些資產(chǎn)無(wú)法得到妥善處置。

在對涉案犯罪嫌疑人全部采取刑事強制措施的情況下，將導致涉案P2P平臺長(cháng)期無(wú)人管理，其存量項目存在訴訟時(shí)效經(jīng)過(guò)的法律風(fēng)險，雖然公安機關(guān)可以通過(guò)刑事強制措施凍結借款人資產(chǎn)，但未經(jīng)司法程序確認使得對應收賬款的追收還存在程序缺失，其長(cháng)期投資和固定資產(chǎn)也面臨大量減值的實(shí)際風(fēng)險，無(wú)法使金融消費者的權益得到最大化的保障。

3. 刑事追繳程序無(wú)法為相關(guān)利害關(guān)系人權益提供機制性保障

目前刑事追繳程序中的債權審核程序較為簡(jiǎn)單，存在虛報債權或債權金額失實(shí)等風(fēng)險。同時(shí)公安機關(guān)對全體債權人也沒(méi)有通知義務(wù)，如債權人對債權金額存在異議，也沒(méi)有救濟途徑。

對于部分借款人，刑事追繳程序有時(shí)的手段失之于苛，一旦借款人從涉刑P2P平臺借款，便會(huì )采取強制措施對其合法財產(chǎn)進(jìn)行查封，既不考慮還款期限是否屆滿(mǎn)，更不考慮借款人與P2P平臺之間是否存在合法有效的債權債務(wù)關(guān)系。這種處理問(wèn)題的方式過(guò)于粗暴，將涉刑網(wǎng)貸所帶來(lái)的風(fēng)險由合法借款人來(lái)承擔非但不公平，更加深了P2P平臺“暴雷”給社會(huì )帶來(lái)的傷害。 

對于P2P平臺“暴雷”時(shí)所面臨的財產(chǎn)追索、財產(chǎn)管理、財產(chǎn)變價(jià)和分配的問(wèn)題，與破產(chǎn)案件所處理的事務(wù)多有重合。我們認為，可以參照破產(chǎn)案件的思路處理P2P平臺“暴雷”問(wèn)題。破產(chǎn)案件程序經(jīng)歷了從司法機關(guān)接管財產(chǎn)到專(zhuān)業(yè)的破產(chǎn)管理人負責處理的歷程，有效解決了司法資源不足的問(wèn)題?；谶@個(gè)思路，我們認為，可以考慮探索新的思路——引入中介機構進(jìn)入清退組，協(xié)助處理P2P平臺“暴雷”的清退問(wèn)題。

這一思路，并非我們首創(chuàng )，實(shí)際上全國人大代表車(chē)捷律師已經(jīng)提出了這一思路，“如果引入破產(chǎn)管理這個(gè)手段，由破產(chǎn)管理人代表這些企業(yè)，第一個(gè)能對企業(yè)進(jìn)行一個(gè)有效的管理，資產(chǎn)至少不會(huì )貶值，或者說(shuō)不會(huì )受到更大的損害，那么將來(lái)刑事案件結束以后，作為破產(chǎn)管理人，他也能代表企業(yè)來(lái)對債權人進(jìn)行一個(gè)有效的分配?！薄尽秲蓵?huì )報道 | 車(chē)捷：建議通過(guò)破產(chǎn)程序依法管理涉嫌犯罪企業(yè)資產(chǎn)》，中國破產(chǎn)法論壇?！?/p>

我們認為，引入中介機構具有以下優(yōu)勢：

（一）引入中介機構可以克服辦案資源不足的問(wèn)題

與公權力機關(guān)辦案資源不足的切實(shí)困難相比，中介機構（律師事務(wù)所、會(huì )計師事務(wù)所、清算事務(wù)所、評估事務(wù)所等）是非常豐富的資源。以律師為例，截至2018年，我國的律師事務(wù)所有3.05萬(wàn)家，專(zhuān)職律師33萬(wàn)人，還有數量龐大的輔助工作人員。即便有這么豐富的資源，在一年有1.8萬(wàn)件破產(chǎn)案件的情況下，中介機構仍有吃不飽之感。

引入中介機構協(xié)助公安機關(guān)、檢察院、法院處理P2P平臺“爆雷”問(wèn)題時(shí)，原本讓公權力機關(guān)感到吃力的許多工作可以由中介機構承擔，公權力機關(guān)可以將有限的辦案資源投入犯罪偵查、起訴、審判等工作，從而提升這些工作的質(zhì)效。

（二）引入中介機構可以有效地調動(dòng)行政資源與市場(chǎng)資源

中介機構具有專(zhuān)業(yè)性與中立性，可以使得行政資源和市場(chǎng)資源更加順暢地溝通協(xié)作。中介機構可以作為整個(gè)案件的樞紐參與進(jìn)清退組，與各部門(mén)、各利害關(guān)系人進(jìn)行溝通、協(xié)調，有效地調動(dòng)行政資源與市場(chǎng)資源。

中介機構進(jìn)入后，發(fā)揮其專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢，對于P2P平臺的資產(chǎn)進(jìn)行清查，為公安機關(guān)的贓物追查和扣押提供明確的線(xiàn)索。同時(shí)，中介機構對于資金走向進(jìn)行梳理，出具相關(guān)的調查報告，可以為刑事犯罪的定罪量刑提供精確的事實(shí)依據。

中介機構進(jìn)入后，通過(guò)市場(chǎng)化的財產(chǎn)處置，可以將P2P平臺的資產(chǎn)價(jià)值最大化，從而實(shí)現金融消費者的利益最大化。

（三）引入中介機構可以有效地提升清理效率

現有的刑事追繳程序下，對于公安機關(guān)、檢察院、法院都沒(méi)有一個(gè)機制督促其全面追索財產(chǎn)、提高工作效率，即使是存在履責不到位的情形，也難有責任追究機制。而中介機構負有勤勉義務(wù)和忠實(shí)義務(wù)，一旦其不能夠履行職責，金融消費者可以要求其承擔賠償責任，并可要求其承擔一定行政責任、刑事責任等。

中介機構為了避免承擔責任，必須證明自己履行職責，且中介機構為了節省成本，必須提高效率。因此，中介機構會(huì )主動(dòng)投入大量的資源去推動(dòng)各項工作，從而使工作效率和質(zhì)量得以有效提升。一旦工作效率和質(zhì)量得以提升，金融消費者也將因之受益。

（四）引入中介機構可以彌補行政、刑事手段之不足

刑事追繳程序目前無(wú)法對從P2P平臺合法借款主體通過(guò)行政、刑事手段進(jìn)行追索，也無(wú)法對P2P平臺合法出資的企業(yè)行使股東權利。引入中介機構后，中介機構可代表清退組通過(guò)民事訴訟、執行程序追索違約借款方，也可以通過(guò)債權轉讓的方式將債權予以出售。對于P2P平臺合法出資的企業(yè)，如P2P平臺是控股股東，中介機構可以代表清退組負責經(jīng)營(yíng)管理，維持該企業(yè)的持續經(jīng)營(yíng)價(jià)值，并且通過(guò)引入戰略投資人的方式將該類(lèi)資產(chǎn)予以處置。

中介機構的專(zhuān)業(yè)身份和商業(yè)資源豐富了P2P平臺追索資產(chǎn)的手段，使P2P平臺資產(chǎn)得以最大程度進(jìn)行歸集。

（五）引入中介機構可以銜接清退階段與破產(chǎn)審理階段

從目前的情況來(lái)看，多數涉刑的P2P平臺所融來(lái)的資金都被挪用，甚至被揮霍，無(wú)法達到全額退還金融消費者的目的。在此情況下，破產(chǎn)程序往往不可避免。一般情況下，法院會(huì )按照《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件指定管理人的規定》指定破產(chǎn)管理人，前期的清退組要全部退出，多數工作都要由管理人再做一遍，這種做法將導致重復工作，降低破產(chǎn)程序審理效率。

如果引入中介機構，而中介機構又是破產(chǎn)管理人名冊中的機構，且不存在應當回避的情由時(shí)，可以參照《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件指定管理人的規定》第二十二條之規定，“對于經(jīng)過(guò)行政清理、清算的商業(yè)銀行、證券公司、保險公司等金融機構的破產(chǎn)案件，人民法院除可以按照本規定第十八條第一項的規定指定管理人外，也可以在金融監督管理機構推薦的已編入管理人名冊的社會(huì )中介機構中指定管理人?！贝藭r(shí)中介機構在行政清理階段的工作成果可以在“暴雷”P(pán)2P平臺進(jìn)入破產(chǎn)清算程序中直接使用，大大加速了法院破產(chǎn)程序的推進(jìn)速度，有效節約司法資源。

（一）P2P平臺作為準金融機構，進(jìn)行行政清理并引入中介機構，符合一般規則

P2P平臺不同于一般企業(yè)，屬于準金融機構，其清退涉及到廣大金融消費者的利益，考慮到社會(huì )穩定問(wèn)題，清退P2P平臺時(shí)可以參照金融機構的處理方法，以利維護社會(huì )穩定。

銀行出現信用危機時(shí)，依據《商業(yè)銀行法》的規定，“商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時(shí)，國務(wù)院銀行業(yè)監督管理機構可以對該銀行實(shí)行接管。接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)能力?！弊罡呷嗣穹ㄔ阂苍诙鄠€(gè)文件中強調金融機構破產(chǎn)受理前的行政接管、行政清理階段的工作成果應當延續，行政接管、行政清理階段部分參照適用破產(chǎn)法規定，行政接管、行政清理的工作組織可以成為破產(chǎn)管理人，這些做法都在不同程度支持進(jìn)入破產(chǎn)管理人名冊的中介機構進(jìn)入行政接管、行政清理的工作組織。

以包商銀行破產(chǎn)案為例，2019年包商銀行被行政接管，接管組嚴格按照招投標程序，選聘會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、評估師事務(wù)所等第三方中介機構，進(jìn)行清產(chǎn)核資工作。

（二）P2P平臺的良性退出時(shí)，相關(guān)文件鼓勵引入中介機構

在多個(gè)地區良性退出的規則中，相關(guān)文件都要求引入中介機構，以確保能夠運用中介機構的專(zhuān)業(yè)確保清退工作穩定有序。依據《北京市網(wǎng)絡(luò )借貸信息中介機構業(yè)務(wù)退出規程》，北京地區P2P平臺退出應當遵循市場(chǎng)化原則，退出時(shí)應當成立退出工作組，而退出工作組應當包含律師事務(wù)所，會(huì )計師事務(wù)所等中介機構。依據《深圳市網(wǎng)絡(luò )借貸信息中介機構良性退出指引》，清退組原則上應由至少三名網(wǎng)貸機構代表和至少兩名專(zhuān)業(yè)中介機構代表組成。

可見(jiàn)，在P2P平臺較多的北京市與深圳市，相關(guān)文件都對引入中介機構進(jìn)行良性退出采取支持態(tài)度。

（三）目前的涉刑P2P平臺的行政清理工作，已有中介機構介入

根據深圳市公安局南山分局對吉糧惠民非吸案進(jìn)展情況的通報顯示，其對13家與"吉糧惠民”平臺有關(guān)聯(lián)的公司開(kāi)展調查，調取涉案銀行賬戶(hù)88個(gè)，并委托審計機構對資金流向進(jìn)行深度審計，進(jìn)一步追查涉案資金去向。 在實(shí)務(wù)中，委托審計機構進(jìn)行深度審計非常普遍，可見(jiàn)中介機構的介入可以助力追索涉案資金。

聘請審計機構輔助偵查經(jīng)濟犯罪已經(jīng)成為普遍的做法，這是由于財務(wù)會(huì )計資料數量繁多、內容復雜，這些會(huì )計資料及其他相關(guān)資料往往不能直接反映經(jīng)濟事實(shí)，必須通過(guò)匯總、分析、推理等手段，來(lái)再現某個(gè)經(jīng)濟事實(shí)或得出某個(gè)結論。由公安機關(guān)取得經(jīng)濟犯罪證據后，交由審計機構輔助分析匯總，能夠節約大量辦案資源。

參照《企業(yè)破產(chǎn)法》及相關(guān)的制度構建，我們認為處理P2P平臺“爆雷”問(wèn)題應當引入市場(chǎng)化因素進(jìn)行管理。P2P平臺本質(zhì)具有金融公司特征，許多國家已有成熟的金融機構退出破產(chǎn)法，有成熟的對小額債權人保護機制。借鑒《企業(yè)破產(chǎn)法》成熟的清算機制，引入中介機構在先集中清償和處置企業(yè)現有財產(chǎn)，能夠保護更多債權人合法利益。

（一） 建立行政清退組，引入管理人名冊的中介機構

我們建議，在爆雷P2P平臺的處理中，首先應當解決組織機構的問(wèn)題，具體做法如下：

1.成立行政清退組

由政府金融管理機關(guān)牽頭創(chuàng )立行政清退組并擔任負責人，同時(shí)將政府的相關(guān)部門(mén)吸納進(jìn)清退組。在實(shí)務(wù)中，為了便于清退組的工作，P2P平臺的不涉刑的股東和高管也可以參加清退組。此時(shí)，清退組相當于出現解散事由成立的清算組一樣，負責P2P平臺的清退工作。

2.行政清退組中引入管理人名冊中的中介機構

考慮到行政清退組的諸多的工作與破產(chǎn)程序中破產(chǎn)管理人的工作重合度特別高（如集中進(jìn)行債權申報審查、進(jìn)行財產(chǎn)歸集、管理并處分分配財產(chǎn)等），而且行政清退在大概率上要向破產(chǎn)程序推進(jìn)，故我們建議引入管理人名冊中的中介機構，既保證專(zhuān)業(yè)性，又能實(shí)現程序的高效銜接。

對于中介機構的選任，我們建議參照人民法院指定破產(chǎn)管理人的程序進(jìn)行選任，確保中立和專(zhuān)業(yè)的中介機構進(jìn)入行政清退組。當然，考慮到P2P平臺公司的難度較高，而破產(chǎn)管理人隊伍的專(zhuān)業(yè)水平參差不齊，我們不建議采取搖號的方式選任，而建議參與競爭的方式選任。

3.行政清退組與公安機關(guān)等政法部門(mén)協(xié)同工作

對于行政清退組與公安機關(guān)的關(guān)系，我們認為依法依理公安機關(guān)、檢察院、法院都不應該進(jìn)入行政清退組，公安機關(guān)的職責是刑事偵查；檢察院的職責是審查起訴和公訴；法院的職責是裁判，如果上述三者進(jìn)入行政清退組，勢必與行政清退組的定位有所偏差。在實(shí)務(wù)中，這些機關(guān)通常也不會(huì )進(jìn)入到行政清算組、行政接管組。但行政清退組與公安機關(guān)最好建立一個(gè)協(xié)同、聯(lián)動(dòng)機制，實(shí)現信息共享、工作協(xié)同，彼此之間的工作能夠形成合力，而不是缺乏協(xié)調的各自為戰。

（二）行政手段、刑事手段與民事手段相結合

在引入中介機構的行政清退組機制建立之后，行政、刑事、民事手段將能夠結合起來(lái)，具體分工如下：

1.行政手段

參與到行政清退組的行政部門(mén)將運用行政手段，對于P2P平臺公司的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行判斷，并且從行政管理角度提出相關(guān)的規范、處理甚至處罰意見(jiàn)，對于中介機構的履責行為進(jìn)行指導、監督，確保中介機構忠實(shí)勤勉地履行職責。

2. 刑事手段

公安機關(guān)、檢察院和法院從刑事角度進(jìn)行追責、追繳，確保追責追繳的力度。

3.民事手段

中介機構代表P2P平臺，督促合法的借款關(guān)系的相對方履行還本付息義務(wù)，并以股東的身份參加到合法投資的公司的經(jīng)營(yíng)管理，確保這些資產(chǎn)的保值增值。平臺違約時(shí)，金融消費者可以采取民事訴訟、仲裁和執行的方式追索債務(wù)。

（三）刑事追責追贓與財產(chǎn)調查管理并進(jìn)

在P2P平臺的清退中，刑事程序和清退程序是相互結合的，并非排斥的，兩者應當齊頭并進(jìn)：

1. 以刑事追責和刑事追繳配合行政清退組的工作

刑事追責和刑事追繳仍然應當進(jìn)行，刑事追責嚴格，可以督促涉嫌違法者通過(guò)退賠等方式從輕或減輕處罰，也可以督促他們配合行政清退組履行職責；刑事追繳有力，可以增加行政清退組向金融消費者返還財產(chǎn)的利益；刑事調查手段的力度，也可以為行政清退組的調查提供充分的證據。

2. 以行政清退組的財產(chǎn)調查和管理等行為配合刑事工作

行政清退組進(jìn)駐之后，通過(guò)對于P2P平臺公司歷史資金往來(lái)、權益分配、投資現狀等事項的調查，可以為刑事追繳工作提供思路和方向；行政清退組可以基于自已對于經(jīng)營(yíng)資料的調查，為刑事偵查工作中犯罪嫌疑人的角色、參與程度、危害程度提供詳實(shí)的數據，便于刑事案件各部門(mén)作出判斷；行政清退組可以根據犯罪嫌疑人在行政清退工作中的實(shí)際表現，提供其是否積極挽回損失的證明。

（四）贓款退還機制與民事權利保障機制的協(xié)同

在引入中介機構之后，贓款退還機制與民事權利保障機制可以做到協(xié)同，具體方式如下：

1. 財產(chǎn)的歸集

我們認為，可以將追繳、查扣的贓款、贓物統一移交給行政清退組進(jìn)行保管，與行政清退組接管的P2P平臺的資產(chǎn)，由行政清退組負責統一的保管、管理?？紤]到財產(chǎn)歸集到行政清退組，法院執行部門(mén)可以不再負有贓款返還、分配的職責，從而從中解脫出來(lái)。

2. 債權申報、登記和審查

對于現有的登記制度，可以參照《企業(yè)破產(chǎn)法》的規定，由中介機構進(jìn)行統一的通知和公告，再由金融消費者進(jìn)行申報（考慮到P2P平臺本身?yè)碛芯W(wǎng)絡(luò )工具，以線(xiàn)上申報為主），由中介機構進(jìn)行全面審查，包括審查本金、已收利息、剩余利息等信息，再向金融消費者進(jìn)行反饋，金融消費者可以提出異議，對于無(wú)異議的進(jìn)行確認，對于有異議采取民事訴訟等方式進(jìn)行確認，形成完整的債權確認程序。

在同一家P2P平臺公司的業(yè)務(wù)中，可能存在資金池、回購等自融業(yè)務(wù)，也可能存在純粹作為信息平臺的業(yè)務(wù)，對此，應當區分債權人的權利性質(zhì)，以便于進(jìn)行區別對待。

3. 統一的財產(chǎn)分配方案

行政清退組在歸集財產(chǎn)并且確認了金融消費者以及其它債權人的權益之后，應制作統一的財產(chǎn)分配方案。在該方案中，應當根據不同的權利人的應有的清償順序進(jìn)行清償，并且平衡好各個(gè)利益群體的利益，尤其要優(yōu)先保護金融消費者的權益。

不同P2P平臺具有不同的資產(chǎn)負債結構，有的清退工作不需要進(jìn)入到破產(chǎn)程序，有的需要進(jìn)入到破產(chǎn)程序，對于前者，應當由主管部門(mén)確認分配方案后實(shí)施；對于后者，應當由法院批準分配方案后實(shí)施。

（五）行政清理與破產(chǎn)程序相銜接

從現有情況來(lái)看，多數涉刑P2P平臺都無(wú)法全額清償金融消費者的本金，進(jìn)入破產(chǎn)程序是大概率事件。對此，我們認為應當有以下機制，以實(shí)現兩者的銜接：

1. 指定行政清退組為破產(chǎn)管理人

如前所述，行政清退組主要由政府相關(guān)部門(mén)構成，并吸納了進(jìn)入管理人名冊的中介機構。因此，行政清退組完全符合擔任破產(chǎn)管理人的資格要求，并且由其繼續處理相關(guān)事項效率會(huì )更高，故法院原則上應當指定行政清退組為破產(chǎn)管理人，除非行政清退階段顯示行政清退組履責能力不足。

2. 原有的成果得以延續

對于行政清退組在行政清退階段形成的成果，比如債權審查的結論、財產(chǎn)調查的報告、財產(chǎn)估值的報告，原則上在有效期內仍然有效，如過(guò)有效期，可以出具補充說(shuō)明，以盡量減少重復工作。

3. 前后工作視為一整個(gè)階段

考慮到兩個(gè)程序的銜接，我們認為應當將前后期清退工作視為一個(gè)整體。如行政清退階段已經(jīng)進(jìn)行的清償，應當在破產(chǎn)程序中作為前期清償看待；行政清退階段發(fā)生的費用，在破產(chǎn)程序中應當作為破產(chǎn)費用看待；行政清退階段支付給中介機構的報酬，應當視同為破產(chǎn)管理人報酬的一部分。

“假舟楫者，非能水也，而絕江河，君子生非異也，善假于物也?！蔽覀兿嘈?，參照企業(yè)破產(chǎn)法的機制，引入中介機構對涉刑P2P平臺進(jìn)行行政清理，必然能夠最大化地追繳財產(chǎn)和變價(jià)財產(chǎn)，提高清退工作效率，最大化保障金融消費者的利益。